Страховая деятельность является одной из старейших экономических категорий общественных отношений, роль которой в современном обществе резко возросла. Страхование включено в систему финансов. Страховой рынок является особой социально-экономической структурой, определенной областью денежных отношений, в которой страховая защита является объектом купли-продажи, формируются предложение и спрос на нее.
Объективной основой для развития страхового рынка является необходимость обеспечения непрерывности процесса воспроизводства путем оказания финансовой поддержки потерпевшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Данный рынок можно рассматривать как форму организации денежных отношений для создания и распределения страхового фонда с целью обеспечения страховой защиты общества в качестве совокупности страховых организаций (страховщиков), участвующих в предоставлении соответствующих услуг.
Страхование в России имеет свою историю, люди издавна задумывались о возможности страхования своих рисков. Страхование дает определенную стабильность и уверенность в будущем. Это эффективный инструмент для стабилизации экономической ситуации предприятия.
У российского страхового рынка большие перспективы, в нашей стране система страхования не так развита, как на Западе, страховой рынок не полностью освоен. Экономисты прогнозируют развитие этого риска в ближайшем будущем, хотя в настоящее время он значительно затрудняется финансовым кризисом.
Актуальность исследования также заключается в том, что страхование, которое сложилось в рамках новой системы экономических отношений, стало необходимостью для развивающейся экономики страны, независимо от политических характеристик того или иного государства, в частности России. Развитие страхового института необходимо, поскольку система товарно-денежных отношений становится все более сложной, производство растет и модернизирует год от года индивидуальная собственность как физических, так и юридических лиц, а также само государство как участник гражданских отношений нуждается в дальнейшем совершенствовании института страхования.
Необходимо изучить историю страховой деятельности в России с целью анализа возможности использования старой российской практики в сложившихся современных условиях. Конечно, сначала необходимо рассмотреть аспекты, которые могут быть определены и развиты сейчас или в будущем, а также необходимо выявлять и избегать направлений, которые оказались безуспешными или ошибочными. Таким образом, история российского страхования, совершенствование деятельности страховых компаний, исторические корни, на которых базируются страховые компании и организации, определяют актуальность данного исследования.
Научная разработанность темы. Конечно, страховая отрасль рассматривалась и изучалась достаточно подробно. Однако в основном рассмотрению подвергалась финансово-экономическая сторона страхования. Очень мало публикаций о правовом регулировании страховой деятельности, появлении и развитии института страхования. Среди них особый интерес представляют такие труды как: «Страховое дело в России: вехи истории», автор С.Л. Ефимов. Автор приходит к выводу, что страхование в России наиболее активно развивалось и во многом приблизилось к западным стандартам в начале 20-го века. Область социального страхования была тщательно изучена Н.А. Вигдорчиком, который систематизировал формы социального страхования в России, специфику его организации. Для раскрытия темы использовалась книга В.В. Аленичева «Страховое законодательство в России», в которой раскрываются историко-правовые аспекты страхования. Интерес к вопросу о возникновении и развитии страхования в российском государстве появился относительно недавно. Вышли в свет несколько публикаций по этой теме. В частности, для написания данной работы использовалась статья Носовой Г.В. «О характеристиках системы страхования в России в первой половине XIX века». Исследование проводилось также на основе анализа законодательных актов СССР. Появление и развитие страхования в Российском государстве иностранными авторами не изучалось.
Объектом исследования в данной работе являются общественные отношения, связанные с развитием сферы страхования в России.
Предмет исследования – нормы права, составляющие институт страхования в Российском законодательстве с дореволюционных времен до настоящего времени.
Цель исследования – выделение исторических этапов возникновения и развития страховых отношений в России и возможный прогноз тенденций развития страхового рынка для нашей страны.
Для достижения поставленной цели предполагается решить ряд задач:
- рассмотреть общее понятие и сущность страховой деятельности;
- проанализировать развитие страхования в досоветское время;
- рассмотреть советскую систему страхования;
- осветить развитие страхования в постсоветское время;
- выявить проблемы дальнейшего совершенствования страхования в России;
- определить тенденции и перспективы развития страхового рынка в России на современном этапе.
В данной работе были использованы следующие методы исследования: классификация, исторический метод, метод сравнительного правоведения.
Источниковую нормативную базу данного исследования составили: Конституция РФ, федеральные законы и подзаконные акты Российской Федерации, судебная практика.
Эмпирическую базу составляют труды учёных в области теории гражданского и страхового права: В.П. Мозолина, А.И. Масляева, В.А. Садикова, Ю. Фогельсона и др.
Научная новизна исследования. В работе разработана и обоснована целостная концепция формирования и развития национального страхового рынка, которая обеспечивает создание эффективной системы страховой защиты на основе модернизации коммерческого страхования за счет сбалансированного роста национального страхового капитала.
Практическая значимость работы заключается в том, что ее положения могут служить теоретической основой для углубленного исследования проблем развития социального страхования и при разработке стратегии социально-экономического развития в рамках социальной политики. Результаты исследования могут быть использованы в учебном процессе в высших учебных заведениях.
Бесплатная юридическая консультация в Самаре
На нашем сайте вы можете получить бесплатную юридическую консультацию в Самаре, или поискать решение проблемы среди уже заданных вопросов.
1. ОБЩЕЕ ПОНЯТИЕ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.1 Понятие и сущность страховой деятельности
Конституция РФ, имеющая на всей территории России высшую юридическую силу, определяет статус РФ. РФ является социальным государством, в РФ развивается система социальных служб, устанавливаются пособия и иные гарантии социальной защиты (ст. 7 Конституции РФ). Каждому гражданину РФ гарантировано социальное обеспечение по возрасту, в случае болезни, инвалидности, потери кормильца, для воспитания детей, в иных случаях, установленных законом (ст. 39 Конституции РФ). Медицинская помощь в государственных и муниципальных учреждениях здравоохранения оказывается гражданам бесплатно за счет средств соответствующего бюджета, страховых взносов, других поступлений (ст. 41 Конституции РФ). Конституцией поощряется также добровольное социальное страхование, создание дополнительных форм социального обеспечения (ст. 39 Конституции РФ).[1]
Переходный период к рыночной экономике характеризовался определенными трудностями, вызванными экономической и политической ситуацией в стране. Он поставил перед государством ряд основных макроэкономических задач, которые требовали быстрого и эффективного их решения.
Выполнение поставленных задач было невозможно без использования целого ряда рыночных инструментов и механизмов, одним из которых является страхование.
Различные риски всегда были связаны с существованием человека, нанося экономический ущерб и угрожая жизни и здоровью людей. Поэтому в ходе своего развития человек всегда пытался исследовать характер рисков, чтобы уменьшить вероятность и сократить количество потерь.
Страхование является основным методом снижения риска возникновения неблагоприятных последствий, когда происходят определенные события, для которых предоставляется страхование. В то же время страхование является лишь экономическим инструментом для части риска.
Характерной чертой страховых рисков является способность определять их финансовые последствия, которые передаются страховой компании, и тем самым компенсируют ущерб, нанесенный соответствующим юридическим или физическим лицам.[25, с. 67]
Страхование является особой формой экономической деятельности, связанной с перераспределением риска ущерба имущественным интересам между застрахованными лицами (страхователями) и осуществляемых специализированными организациями (страховщиками), которые концентрируют страховые взносы, накапливают страховые резервы и осуществляют страховые выплаты при наличии ущерба застрахованному имуществу. В этом случае перераспределение рисков среди страхователей представляет собой особый процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого страхователя распределяется среди всех, и каждый страхователь, таким образом, участвует в компенсации за фактический ущерб. Ключевым моментом в таких отношениях является выплата страховщику страхового взноса (страховой премии), который обеспечивает организацию процесса перераспределения. Однако это не означает, что страховщик может быть свободным от компенсации ущерба, нанесенного хозяйствующему субъекту в случае недостатка собранных страховых взносов.[23, с. 89] Отличительной особенностью страховой деятельности как формы предпринимательства является то, что ей присущ определенный предпринимательский риск, поскольку страховщик обязан компенсировать заранее обусловленный в связи с причинами, связанными с размером ущерба, в том числе из его собственных источников.
Страхование реализуется в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена, и существуют определенные финансовые гарантии, даваемые страховщиком о возмещения убытков.
Страховая деятельность связана с обеспечением страховой защиты владельцев имущественных интересов - страхователей - путем перераспределения страховых рисков, связанных с их деятельностью. Такое перераспределение возможно только по отношению к рискам, представляющих собой случайные события, которые наносят ущерб жизни граждан их здоровью или связаны с имущественным ущербом, а также имущественным интересам граждан и юридических лиц и являются одновременно случайными и вероятными при их наступлении. Именно из-за случайности события, относящегося к страховому случаю из числа рисков, достоверные события исключаются из числа рисков, которые могут быть приняты к страхованию. Например, трудно предположить принятия к страхованию наступление 1 января или астрономического восхода солнца. В то же время потенциальный риск должен характеризоваться определенной вероятностью возникновения, основанной на реально установленных данных из прошлого опыта. Отсутствие таких данных может затруднить или создать невозможность оценки вероятности возникновения такого случая в будущем и его потенциальные финансовые последствия (ущерб), что, в свою очередь, не позволяет распределить ущерб на всех держателям полисов, т.е. определить долю каждого из них в формировании фонда страхования, созданного для компенсации ущерба.[36, с. 67]
Страхование связано с возмещением убытков (вреда), нанесенных финансовыми интересами страхователей в денежной форме. Практика страхования разработала оптимальную форму таких отношений с участием специализированных организаций (страховых организаций), которые формируют страховые фонды путем страховых взносов страхователей, что обеспечивает страховые выплаты.
Несмотря на случайный, вероятностный характер стихийных бедствий, несчастных случаев, краж имущества и чрезвычайных ситуаций, люди уже давно заметили, что число пострадавших в этих ситуациях всегда меньше числа тех, кто испытывает опасение наступления негативных событий. Поэтому у заинтересованных людей еще в древние времена появилась мысль объединить владельцев имущества, чтобы совместно возмещать материальный ущерб пострадавшей стороне путем совместного распределения ущерба между участниками объединения. И чем больше этих участников, тем меньше доля средств, которую каждый из них должен выделять, чтобы компенсировать фактические потери, понесенные потерпевшей стороной. Понятно, что если бы каждый владелец имущества - торговец, купец или ремесленник - полагался только на себя, ему пришлось бы хранить материальные активы в резерве, чтобы компенсировать любые возможные убытки в той же степени, в какой они находились бы у него в обращении.[19, с. 299]
Страхование - это отношения, направленные на защиту имущественных интересов физических и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев) за счет денежных средств, полученных от уплаченных ими страховых взносов.
Функции страхования определяются задачами, указанными в ст. 1 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации».[12] Что касается содержания этой статьи, невозможно не отметить, что эта подотрасль права в основном регулирует отношения по вопросам страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями и организациями и отношения страховых организаций друг с другом в страховом секторе. Следует, однако, отметить, что нормы страхового законодательства также устанавливают основные принципы государственного регулирования страховой деятельности.
Основным методом регулирования страховой деятельности является императивный, о чем свидетельствуют соответствующие властные предписания одним участникам страховых отношений со стороны других. Этот метод также характерен для ряда других областей права, таких, например, как административное. Но в законодательстве о страховой деятельности он имеет специфическое конкретное содержание, а также и в круге уполномоченных государством на властные действия.[20, с. 126]
Страховые отношения - это отношения, которые возникают в процессе страхования, а также другие социальные отношения, связанные со страхованием. К ним относятся, во-первых, отношения между страхователем и страховщиком; отношения в связи с возмещением имущественного ущерба; лицензирование страховой деятельности, государственный надзор за страховой деятельностью.
Основными участниками страховых отношений являются страхователи и страховщики.
Страхователями по смыслу закона являются юридические лица и дееспособные физические лица, которые заключили договоры страхования со страховщиками или относящиеся к страхователям на основе закона. Страхователи имеют право при заключении договоров страхования назначать физических или юридических лиц, являющихся выгодоприобретателями (бенефициарами), с целью получения страховых выплат по договорам страхования и заменять их по своему усмотрению до наступления страхового случая.[28, с. 330]
Страховщики могут быть юридическими лицами любой либо организации, имеющие любую организационно-правовую форму, образованные для осуществления страховой деятельности (страховые компании и общества взаимного страхования) и имеющие разрешение (государственную лицензию) на осуществление страховой деятельности в Российской Федерации.
Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров. Страховые агенты - физические или юридические лица Российской Федерации, действующие от имени страховщика и на основе его поручения в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховыми брокерами являются российские юридические или физические лица, зарегистрированные как индивидуальные предприниматели, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и представляющие страхователя по отношению к страховщику на основе поручения страхователя или действующего от своего имени в качестве посредника для предоставления услуг по договору страхования или перестрахования.
Страховые актуарии также являются участниками страховых отношений. Страховыми актуариями по смыслу пункта 1 статьи 1 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» являются граждане Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценки его инвестиционных проектов и использованием актуарных расчетов.[12]
Участником страховых отношений также является федеральный орган исполнительной власти, осуществляющим надзор за деятельностью страховых организаций, представленных Федеральной службой страхового надзора.
Страховые компании, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются субъектами страховой деятельности по основаниям, установленным законодательством.
Деятельность субъектов страхования подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которым необходимо пройти аттестацию.
В последнее время государственные органы Российской Федерации разрабатывают меры по усилению роли государства в регулировании страховой деятельности. Отрасль страхового права, которая в настоящее время находится на стадии формирования, отражает новые экономические и политические условия страны.[42, с. 410]
Основной задачей страхования как отрасли экономики является создание эффективной системы страховой деятельности имущественных интересов граждан и юридических лиц в России, обеспечивающей реальную компенсацию убытков, причиненных в результате различных видов деятельности, непредвиденных природных явлений, аварий, катастроф, а также в формировании экономического роста надежной и устойчивой финансовой среды. Уникальность страхового механизма состоит в том, что он может выполнять не только функцию защиты имущественных интересов организаций и населения, но и решать макроэкономические задачи государства.[28, с. 146]
В странах с рыночной экономикой страхование играет роль одного из стратегических ее секторов и заключается в следующем:
- способствует снижению нагрузки на расходную часть бюджета;
- страховая система возмещает ущерб, нанесенный государству, организациям, учреждениям, населению вследствие природных катастроф и происшествий, освобождая государство от платежей, и создает возможность направить высвободившиеся финансовые ресурсы на социальные и другие государственные программы;
- содействует социально-экономической стабильности в обществе, в качестве обязательного элемента системы социальной защиты населения за счет реализации социально важных видов страхования;
- оказывает существенное влияние на укрепление финансовой системы государства, так как оно является наиболее гибким, постоянным и надежным
- является внутренним источником инвестиций в экономику.[66, с. 22]
За годы рыночного хозяйствования в России страхование доказало свою жизнеспособность.
Несмотря на финансовые кризисы, страховой рынок продолжает достаточно успешно функционировать. Этому способствуют следующие особенности страховой деятельности:
- диверсификация страхового портфеля, в котором есть рисковые, и не рисковые виды страховых услуг;
- в отличие от банков, выплаты осуществляются только при наступлении страхового случая;
- организована система перестрахования рисков, как в России, так и за рубежом.
За последние годы страховые компании отработали антикризисные методы управления, что позволило страховому рынку выжить. В дальнейшем, вследствие развития финансовых оказываемых населению (ипотека, потребительское кредитование, участие населения в операциях рынка ценных бумаг и т.д.) страховой рынок будет существенно развиваться.
Под страховой деятельностью следует понимать деятельность по защите имущественных интересов граждан, предприятий, учреждений и организаций при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
Страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных средств и взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев.[39, с. 318]
Экономическая категория страхования проявляется в практике хозяйствования формирования и использования страхового фонда. Возможны и другие методы – централизованный и децентрализованный.
Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением из национального дохода и национального богатства страны определенных финансовых резервов, в том числе и страховых фондов.
С помощью указанного метода формируются резервные фонды государственных бюджетов, валютные резервы и золотой запас государства.
Децентрализованные создаются в организациях сферы материального производства, в первую очередь, в сельском хозяйстве, для возмещения локального ущерба и покрытия различных убытков.
Сущность страхования проявляется через его функции, которые позволяют выяснить особенности страхования и его роль в финансовой системе.
Категория страхования выражает свою сущность, прежде всего, через распределительную функцию.
Распределительная функция страхования находит свое проявление в функциях, рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной.
Определяющей функцией является рисковая, так как страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию субъектам хозяйствования или населению.
Предупредительная функция связана с использованием части средств страхового фонда с целью снижения степени и последствий страхового риска.
Сбережение денежных средств с помощью страхования на дожитие связано со страховой защитой семейного достатка. В соответствие с этим, функцию.
По мнению Т.А. Федорова: «Контрольная функция страхования определяет контроль целевого формирования и использования средств страхового фонда. Она взаимосвязана с рассмотренными специфическими функциями и проявляется одновременно в страховых отношениях, в условиях страхования. Контрольной функции проявляется как финансовый страховой контроль правильного проведения страховых операций».[41, с. 237]
Как система экономических отношений, охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности и формы организации их деятельности.
С целью упорядочения разнообразия экономических отношений и создания единой и взаимосвязанной системы, определено понятие классификации страхования.
Классификация страхования представляет систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего.
В классификации страхования учитываются два критерия: особенности в организации и объектах страхования.
Классификация страхования - это форма выражения различий в сферах деятельности страховщиков, страхования, категориях страхователей, объеме ответственности и форме проведения страхования.
В связи с особенностями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на следующие отрасли:
- имущественное;
- социальное;
- личное страхование;
- страхование ответственности;
- страхование предпринимательских рисков.
Объекты страхования различаются в зависимости от отрасли страхования:
- в имущественном страховании - материальные ценности;
- в социальном страховании - уровень доходов граждан;
- в личном страховании - жизнь, здоровье и трудоспособность граждан.
Социальное и личное страхование объединяются в более крупную отрасль - страхование семейных доходов. Если в связи с последствиями определенных событий уровень семейных доходов снижается, то используется страхование.[50, с. 218]
Объектами при страховании ответственности при нанесении ущерба третьим лицом выступает обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещению материального или иного ущерба.
Если при автомобильной аварии владелец транспортного средства нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то в соответствии с действующим гражданским законодательством о возмещении вреда, оно обязано оплатить расходы пострадавшему.
При страховании ответственности возмещение нанесенного ущерба производит страховая организация. Такой же порядок принят при страховании ответственности по погашению задолженности.
Объектом страхования предпринимательских рисков является риск неполучения прибыли или образования убытков (шомаж).
Страхование может проводиться в обязательной и добровольной форме.
Законодательно государством установлено обязательное страхование, т.е. обязанность внесения страхователями фиксированных страховых платежей, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание денежной помощи влияет не только на конкретное пострадавшее лицо, но и общественные интересы.
Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты.
Поэтому социальное страхование, страхование имущества сельскохозяйственных организаций, страхование строений и сельскохозяйственных животных населения, страхование пассажиров и страхование военнослужащих в РФ являются обязательными.
Правовая сущность страховой деятельности проявляется в закреплении законодательно закрепленных способов, приемов, средств и методов правового регулирования следующих правоотношений:
- возникающих в ходе заключении и исполнения договора страхования;
- связанных с регулированием со стороны государства деятельности субъектов страхования в ходе осуществления страховых операций, в том числе при исполнении договоров страхования.[26, с. 218 ]
Такого рода отношения регулируются специальной межотраслевой системой страхового законодательства. Соответственно правовое регулирование страховой деятельности осуществляется различными по отраслевой принадлежности нормативно-правовыми актами, в совокупности образующими единую систему страхового законодательства.
Как указывает А.П. Архипов: «Совершенствование норм страхового законодательства в России осуществляется разрозненно, в отрыве от смежных со страхованием отраслей права, регулирующих страховые отношения. Поэтому система страхового законодательства характеризуется, с одной стороны, межотраслевым характером, а с другой - отсутствием концептуального подхода законодателя к ее формированию. Тем не менее, многоступенчатость данной системы и различие по отраслевой принадлежности норм страхового законодательства придают ей межотраслевой характер, образуя в целом относительно самостоятельное правовое образование - страховое право».[21, с. 132]
Страховое право играет важную роль не только в регулировании страховых правоотношений, но и в регулировании деятельности участников страхового рынка, формирует теоретические основы этой деятельности, выявляет правовые проблемы, разрабатывает и устанавливает концептуальные положения и принципы применения норм страхового законодательства.
Правовая сущность страхования характеризует его как:
- правоотношение, которое должно регулироваться специальными нормами страхового законодательства;
- самостоятельное правовое образование - страховое право.
Кроме того, правовая сущность способствует формированию научных представлений о системе правового регулирования отношений, возникающих в процессе осуществления страховой деятельности; предполагает разработку правовых методов, приемов и способов реализации данных отношений и анализ проблем правового регулирования страховой деятельности.
Теоретическое и практическое значение правовой сущности страхования состоит в проведении разграничения между экономическим (финансовым) содержанием страхового отношения и ее правовыми аспектами, что позволяет устанавливать и конкретизировать нормы страхового законодательства, подлежащие применению к определенным условиям договора страхования.
Подводя итоги изложенного в данном параграфе, следует отметить следующее.
Страховая деятельность связана с обеспечением страховой защиты владельцев имущественных интересов - страхователей - путем перераспределения страховых рисков, связанных с их деятельностью.
Под страховой деятельностью следует понимать деятельность по защите имущественных интересов граждан, предприятий, учреждений и организаций при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
Страхование - это отношения, направленные на защиту имущественных интересов физических и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев) за счет денежных средств, полученных от уплаченных ими страховых взносов.
Основными участниками страховых отношений являются страхователи и страховщики.
Страховая деятельность осуществляет ряд, присущих ей функций: распределительную, рисковую, предупредительную, сберегательную.
Страховая деятельность регулируется соответствующими нормативными актами, основными из которых являются Конституция РФ, Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Гражданским кодексом РФ, указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ и др.
1.2 Развитие страхования в России в дореволюционный период
Страховое дело неотъемлемый элемент современной экономики. В то же время большинство существующих форм коммерческого страхования известны уже несколько веков, а первичные идеи выделись и тысячелетия назад.
Простейшие формы носили натуральный характер, и мы не можем до конца согласиться с мнением, что это уже страховое дело, одновременно ряд ученых: В. Рейхер, А. Манес, Г. Шмолер, И. Емар – за начало возникновения современного страхования считают развитие капитализма. По нашему мнению, использование сложных мериторических расчетов и схем, и денежных выплат в договорах докапиталистического периода свидетельствуют о зарождении отдельных и даже довольно сложных элементов страхового дела в более ранний период.
Достаточно ограниченна информация об услугах, напоминающих по своим свойствам страховые в эпоху античности, через распределение рисков потери-повреждения товара или транспорта. Речь идет как о торговых караванах времен вавилонского царя Хаммурапи в 1792–1750 гг. до н. э., так и о торговых караванах времен Киевской Руси (907, 911, 945, 971 гг.) или караванов чумаков начиная с XIII века н. э.[62, с. 62]
И учитывая, что возмещение ущерба реализовывалось без зависимости от предварительно оплаченного, и математически рассчитанного страхового платежа, а фактически лишь в случае реализации риска ущерб распределялся между членами всей группы, эти финансовые продукты к страховым услугам мы причислить не можем. Период в развитии страхования – основанного на риске и взаимопомощи в натуральной форме продолжался до 550 г. до н. э., когда в Лидийском государстве появились первые золотые монеты.[71, с. 25]
Появление металлических денег способствовало формированию новой цивилизации. С данным изобретением страховое дело принимает ярко выраженную денежную форму и по нашему мнению, это лишь подготовительный этап, на котором имел место не столько трансфер риска, как трансфер ущерба.
Первый известный вид договора, который содержит элемент денежной оплаты за трансфер риска является древний афинский морской кредит. Данная услуга была сформирована на основные кредита предназначенного для инвестирования, его нельзя трактовать как дружеский заем или финансовый левередж для тех, кто попал в финансовые трудности. Выдавались кредиты для индивидуальных путешествий под высокие процентные ставки, с погашением только в случае, если судно прибыло благополучно.
Первое упоминание о страховании на Руси было обнаружено в своде законов «Русская правда».
Государственное страхование на Руси было заложено Стоглавым собором в 1551 г. Было принято решение освобождать пленников у крымских и ногайских татар с помощью выкупа.
В 1649 г. Соборным уложением царя Алексея Михайловича был установлен платеж, который должен был регулярно вноситься в специальный фонд для выкупа пленных.
Шансы на то, что страхование появится в России уже на рубеже XVII-XVIII веков, были весьма велики. Главным центром основного в ту пору вида страхования - судов и морских грузов - был Лондон. И именно туда в январе 1698 года прибыл охочий до всего нового и необычного Петр I. К тому же царь-мореплаватель прибыл в Британию из Голландии, где осваивал корабельное дело, и должен был быть в курсе того, как европейцы стали защищать свои инвестиции в строительство торговых судов.[51, с. 89]
Великое посольство Петра случилось в годы резкого похолодания в Европе, названного учеными малым ледниковым периодом. Поэтому лондонская гавань зимой замерзала, и смотреть там, по существу, было не на что. Не исключено, что царь не поехал к Ллойду еще и потому, что опасался раскрытия своего инкогнито. Кроме того, Петр Алексеевич считал, что лучшая защита перевозимого морем груза - искусство корабельщиков. Но самое главное заключалось в том, что отечественного торгового флота не существовало. И забота о сохранности грузов, что везли в Россию и обратно иностранные купцы, была их собственным, а не царским делом.
Не появилось страхование в России и в послепетровские времена. Причем одной из главных причин его неприятия оказались религиозные соображения. Истинно православные люди чуяли в страховании дух бесовщины, поскольку, защищаясь от рисков, простые смертные пытались бороться с промыслом Божьим. А это была уже форменная ересь. То же полагали и царствующие особы. Так что первое в Российской империи общество взаимного страхования от огня появилось лишь в 1765 году в далеко не православной Риге.
Рискованный, но крайне выгодный бизнес стал привлекать и частных предпринимателей, и государство. Особенно способствовало этому наступление золотого века "Ллойдса". Сообщество лондонских страхователей, сохранив имя своего первого координатора и заложенные в его времена традиции, получало баснословные прибыли от страхования грузов и судов в период конца XVIII - начала XIX века с его бесконечной чередой войн. Российские предприниматели, раззадоренные успехами "Ллойдса", в 1780-х годах были готовы осваивать новое для них дело. А британцы, в свою очередь, были не прочь расширить свой бизнес за счет России.
До конца XVIII в. в Российской империи не было страховых компаний, поэтому русская аристократия страховала свое имущество за границей.
Страховые взносы вносились золотом. Это было невыгодно Российскому государству. По этой причине Екатерина II в 1786 г. издала манифест, который запрещал пользоваться услугами иностранных компаний. С этого времени в России была установлена государственная страховая монополия.
В 1781 году Екатерина II, озабоченная развитием русской морской торговли, издала "Устав купеческого водоходства", заключавший в себе постановление о морском страховании. Однако в 1786 году императрица решила взять страхование строго под государственный контроль и выступить монополистом на еще неизведанном для России рынка услуг. Прежде всего, высочайшим манифестом от 28 июня было запрещено страховать имущество в иностранных компаниях: "Запрещаем всякому в чужие государства дома и фабрики здешние отдавать на страх и тем выводить деньги во вред и убыток государственный".[18, с. 65]
В этом же году была создана Государственная страховая экспедиция. Она принимала на страхование только каменные дома и фабрики, страховая сумма составляла до 75 процентов от стоимости имущества, страховой тариф — 1,5 процентов страховой суммы. В связи с тем, что Государственная страховая экспедиция действовала в интересах государства, а не страхователей, объем ее операций был небольшой, и она в 1822 г. была закрыта.
При Екатерине II было основано страхование от огня. За время ее царствования было открыто два страховых общества от огня в 1827 и 1835 гг.
Только имуществом дело не ограничилось - из последних екатерининских идей в 1797 году была воплощена идея о страховании товаров (страхование грузов) в виде открытия Страховой Конторы при Ассигнационном Банке. Эта контора просуществует совсем недолго - около семи лет. Еще меньший срок будет отпущен историей двум государственным конторам по страхованию недвижимого имущества, созданным в Санкт-Петербурге (1798 год) и в Москве (1799).
Наконец, Страховая экспедиция при Государственном Заемном Банке, хотя и просуществовала в общей сложности 36 лет, медленно сошла на нет вместе с банком в 1822 году - слишком неповоротливой оказалась государственная система, мало чем сумевшая прельстить страхователя. На смену приходила европейская идея акционерных страховых обществ. Государственную страховую монополию отменили в 1820-х годах. Однако это отнюдь не означало, что иностранцы легко и просто смогут проникать на российский страховой рынок. Идея организации первой акционерной страховой компании, хотя и воспринятой верхами российской администрации вполне благосклонно, потребовала около пяти лет переговоров, обсуждений и согласований на самом высоком уровне. Как и прежде, спорили о характере учреждаемой компании, пока не пришли к компромиссу: "страховое общество должно быть частным, но работать на условиях и под патронажем государства".[52, с. 34]
Наконец 14 октября 1827 года открылось "Первое Российское страховое от огня общество". Первое русское страховое общество состояло из особ, приближенных к императору. Оно же, естественно, получило финансовые льготы и защиту от мощных иностранных конкурентов. Например, исключительное право на проведение страхования строений в определенных регионах страны на 20 лет и освобождение от уплаты всех налогов на это же время. Дела общества сразу же пошли достаточно успешно. Нужно отдать должное и разработчикам Устава «Первого общества». Само страхование было в диковинку, а потому боязнь возможных ошибок побудили их подойти к делу чрезвычайно ответственно. "Качество проработки его 116 статей оказалось столь высоким, что устав на долгие годы стал своего рода эталоном, образцом, по которому разрабатывались нормативные документы страховых компаний, образовавшихся позднее. Он делился на две части: первая определяла структуру, капитал, права и обязанности правления, порядок изменения устава и закрытия общества. Вторая же часть включала в себя собственно полисные условия - порядок заключения договоров, права и обязанности страхователей, процедуру выдачи страхового возмещения".
В 1835 г. было организовано и личное страхование силами страхового общества «Жизнь». В 1844 г. было учреждено Российское общество морского, речного и сухопутного страхования.
Пример "Первого страхового от огня общества" оказался заразителен, к тому же очерчивал весьма успешную перспективу. Уже через несколько лет - в 1835 году - появилось «Второе страховое от огня общество», а в 1846 - знаменитое "Страховое Товарищество Саламандра".[55, с. 39]
После отмены крепостного права в 1861 г. за короткое время на территории Российского государства было открыто множество страховых обществ, в частности «Русское», «Якорь», «Варшавское», «Надежда» и др.
Деятельность этих страховых обществ курировалось высшими должностными лицами государства, которые были их соучредителями. "Новоучрежденные" российские страховщики первым делом поделили сферы влияния на территории России и стали действовать на основе единых тарифов страхования. Кроме того, уставы обществ не допускали передачу имущества на страхование в другие места и вне государства - с нарушителей предусматривалось взыскание крупного штрафа.
В 1885 г. был снят запрет на осуществление деятельности зарубежных страховых компаний на территории Российского государства. В Петербурге открылось центральное агентство страхового общества «Нью-Йорк» (США), «Урбен» (Франция), «Эквитебл» (Америка).
Самым массовым видом страхования в России всегда было страхование от пожаров. Причиной массовых пожаров, как писал "Русский вестник", были главным образом поджоги, а также особенности национального характера и национального градостроительства.
Со временем эти страховые общества перестали специализироваться только на пожарах. Так, к 1913 году Первое Российское страховое общество проводило уже страхование жизни (смешанное, на случай смерти и дожитие), страхование ренты, приданого, стипендий, а также коллективное и индивидуальное страхование от несчастных случаев. Страховое товарищество "Саламандра" добавило такие виды, как страхование морского и речного транспорта, жизни, капитала, ренты, коллективное страхование рабочих и служащих, индивидуальное страхование от несчастных случаев и вооруженных нападений. В 1913 г. русские акционерные общества собрали 129 млн. рублей страховых премий, а зарубежные — 12 млн. рублей. Таким образом, русские страховые общества играли большую роль в экономике страны.[48, с. 177]
В царской России все многообразие профильных (специализированных) страховых компаний складывалось почти полвека.
Так, в 1835 году появилось "Российское общество застрахования капиталов и доходов" - первое акционерное общество по страхованию жизни. Эта специализация, обеспеченная от правительства правом монопольного страхования жизни в России сроком на 20 лет, привела к тому, что обществу пришлось сменить название, и оно вошло в историю как страховое общество "Жизнь".
В 1840-х годах в Санкт-Петербурге появились "Российское общество морского, речного, сухопутного страхования" и компания "Надежда", специализировавшиеся на страховании транспорта.
Но настоящий прорыв произошел после отмены крепостного права в России. В очень короткий срок появились такие известные акционерные страховые общества, как "Русский Ллойд", занимавшийся страхованием от огня, морского, речного и сухопутного транспорта, ценностей, пересылаемых по почте; общество "Волга" (страхование имущества от огня и транспорта); "Якорь" (страхование от огня, транспорта, жизни, а затем и страхование от несчастных случаев).[54, с. 24]
Наконец, в 1881 году было организовано общество "Россия" - крупнейшее в государстве страховое акционерное общество по объему операций и по размеру капитала. Оно проводило операции по восьми видам страхования (жизни, капиталов и доходов, коллективное и индивидуальное страхование от несчастных случаев, пассажиров, имущества от огня и краж со взломом, стекол, различных видов транспорта) как на территории Росси, так и за границей - в Александрии, Афинах, Белграде, Константинополе, Нью-Йорке, Берлине и других городах - где имело свои отделения и многочисленные агентства.
В 1895 году было создано и первое специализированное перестраховочное общество - "Общество Русского перестрахования".
К началу ХХ века российский страховой рынок можно назвать сформированным - к этому времени перестали действовать прежние "льготные привилегии", и большинство страховых компаний находились в условиях равной конкуренции.
Как отмечает М.Л. Захаров: «С другой стороны, конкурентная борьба заставляла страховщиков объединяться. В 1874 прошел первый Съезд представителей акционерных страховых обществ, на котором, к примеру, был установлен общий тариф премий, обязательный для всех заключивших конвенцию. Для обоснования тарифов было решено с 1874 года вести общую статистику. Тарифное соглашение вошло в силу в 1875 году и получило название «Страхового синдиката» - первого монополистического объединения в России».[29, с. 156]
Развитие национального страхового рынка в России во второй половине XIX века потребовало введения мер государственного регулирования страховых правоотношений и создания системы страхового надзора. В 1894 г. в России был установлен государственный страховой надзор за деятельностью страховых компаний. Функции органа государственного страхового надзора выполняло Министерство внутренних дел. Одновременно устанавливалась публичная отчетность страховых компаний.
В конце XIX века начался процесс ускорения интеграции России в мировой рынок, подобный сегодняшнему вступлению в ВТО. В 1885 году Правительству пришлось снять ограничения на деятельность иностранных страховщиков. И в России сразу же появились полисы таких компаний, как американские "Нью-Йорк" и "Эквитебль", а также французская "Урбэн". Эти компании успешно работали в России более 25 лет и занимали почти четвертую часть отечественного рынка страхования жизни - доля иностранного капитала в страховом деле в 1890 г. составляла 24,4%. Все эти общества специализировались только на заключении договоров личного страхования с населением. Активно развивались также операции перестрахования рисков на международном рынке. Лидирующими перестраховщиками для России выступали Мюнхенское, Кельнское, Швейцарское (Цюрих) перестраховочные общества. Все это обеспечивало интеграцию российского национального страхового рынка в систему мирохозяйственных связей.[24, с. 412]
Иностранные страховые общества подчинялись общей системе государственного надзора со стороны МВД. Для открытия страховых операций в России они были обязаны предварительно внести в государственное казначейство денежный залог 500 тыс. руб. золотом и резервировать на счетах государственного банка 30% поступления страховых платежей.
Конкуренцию крупным акционерным обществам составляли не только иностранные страховщики. С 1862 года в России начинают активно развиваться общества взаимного страхования, а с 1864 года, после земской реформы, появилось и земское страхование.
Общества взаимного страхования занимались, в основном, страхованием строений от огня и действовали поначалу в пределах одного города. Первые такие общества возникли в Туле и Полтаве, затем их число быстро увеличилось. В 1864 году создано уже пять таких городских обществ (Харьков, Череповец, Ревель, Рига, Пермь), в 1865 году - еще пять. За период 1876-1885 годы было создано 32 общества взаимного страхования.
По мере развития обществ взаимного страхования возникла необходимость в координации действий. В 1883 году в Петербурге прошел 1 съезд представителей городских страховых обществ, где главной темой обсуждения был вопрос организации перестрахования. Для исполнения поручений съезда создаются особое бюро и печатный орган "Вестник взаимного от огня страхования". В 1890 году на договорной основе образовался Пензенский союз городских обществ - "в целях придания страховым операциям большей финансовой устойчивости". Затем в 1909 году этот союз был преобразован в "юридическое лицо" - Российский союз обществ взаимного страхования с главной конторой в Петербурге. Он объединил 83 страховых общества на основе договора, обязывающего страховые компании оказывать взаимопомощь при пожарных убытках, превышающих годичный сбор премий. В это же время был принят Устав "Российского Союза Обществ взаимного от огня страхования". К 1917 г. Союз объединял 124 общества взаимного страхования.[62, с. 63]
И все же роль городских обществ взаимного страхования была невелика - они осуществляли страхование лишь в четверти российских городов и, как правило, пытались страховать крупных домовладельцев. Между тем, даже в тех городах, где имелись взаимные страховые общества, большинство строений было застраховано в акционерных обществах.
Гораздо выгоднее оказалось "взаимное страхование промышленников", которое носило отраслевой характер. Самым знаменитым оказался "Российский взаимный страховой союз" - в 1903 году около 150 крупнейших фирм Центрального промышленного района вложили в новое страховое общество 1 млн. рублей. За десять лет паевой капитал союза увеличился втрое. В России также действовали Общество взаимного страхования мукомолов, Общество взаимного страхования от огня имущества горных и горнозаводских предприятий юга России, Черноморское и Волжское общества взаимного страхования, занимавшиеся страхованием пароходов, судов и различных грузов.
Наконец, реформой 1864 года было введено земское страхование, осуществлявшее страховые операции только в пределах той или иной губернии. "Это страхование находилось в ведении губернского земского собрания, которое устанавливало размеры страховых платежей (тарифы), определяло пределы страховых сумм (норм возмещения), утверждало инструкции по страхованию, распоряжалось страховыми средствами. Непосредственное руководство страховым делом осуществляли губернские управы, а на местах уездные управы. Главным видом страховых операций было страхование строений от огня. Первые шаги в этом направлении предприняли в 1866 году Новгородское и Ярославское земства. К 1876 году страховым делом уже занимались земства в 34 губерниях".[30, 48]
Сразу после снятия в 1885 г. введенного Екатериной II манифестом от 28 июня 1786 г. запрета на деятельность в России иностранных страховых обществ, в Петербурге открылось центральное агентство страхового общества «Нью-Йорк» (США), а в 1889 г. была разрешена деятельность страховых обществ «Урбен» (Франция) и «Эквитебл» (США), специализировавшихся на заключении договоров личного страхования с населением.
В отечественной практике широко распространилось перестрахование рисков. На международном рынке страховых услуг основными перестраховщиками для России являлись Мюнхенское, Кельнское, Швейцарское (Цюрих) перестраховочные общества.
С 1890 г. в России земства осуществляли страхование жизни, для чего были организованы пенсионные кассы. В 1902 г. земствам была законодательно предоставлена возможность заключать между собой договоры о взаимном перестраховании рисков. Координацию перестраховочной деятельности земств на российском страховом рынке осуществлял образованный в 1904 г. Земский страховой союз.[67, с. 148]
Позднее, с 1905 г., государственные сберегательные кассы стали заключать с вкладчиками договоры страхования жизни.
До начала 90-х гг. XIX в. деятельность акционерных страховых обществ в Российской империи регулировалась принятым Государственным Советом Положением об акционерных торговых и промышленных компаниях. В 1894 г. Положением о надзоре за деятельностью страховых учреждений и обществ, был установлен правительственный надзор за страховым делом, под который подпадало и земское страхование. Надзорные функции были переданы Страховому комитету и Страховому отделу, специально созданным при Хозяйственном департаменте Министерства внутренних дел.[61, с. 133]
В 1913 г. произошло объединение большинства обществ в Российский союз обществ взаимного страхования от огня. В том же году иностранные страховые общества собрали в России 12 млн. руб. страховых премий, а российские – в 10 раз больше, приблизительно 129 млн. руб. В 1915 г. в России доля взаимного страхования в общем объеме поступающих страховых взносов составляла 6,7%. В дальнейшем в Российской империи стало развиваться взаимное морское и речное страхование.
Резервы отчислений страховых обществ в резервные фонды были установлены отечественным законодательством начала XX в. в размере не ниже 40% от полученных за год премий, что в совокупности, с учетом российских и иностранных страховых обществ, составило на начало 1916 г. около 340 млн. руб.
Подведем итоги по данному параграфу.
Элементы страхования встречаются еще в древние времена, а именно они были обнаружены в афинских источниках. Первое упоминание о страховании на Руси было обнаружено в своде законов «Русская правда».
В дальнейшем элементы страховой деятельности были отражены в Соборном уложении 1649 г. Во время правления Петра 1 страхования как такового не существовало. До конца XVIII в. в Российской империи не было страховых компаний, поэтому русская аристократия страховала свое имущество за границей. И только в 1765 г. в Российской империи появились общества взаимного страхования. Следующим этапом явилось издание «Устава купеческого водоходства», изданного в 1781 г. во времена правления Екатерины II, где предусматривалось морское страхование.
В начале 19 века развитие страховой деятельности происходило весьма медленно, хотя и было образовано "Первое Российское страховое от огня общество". В 1835 г. было организовано и личное страхование силами страхового общества «Жизнь». В 1844 г. было учреждено Российское общество морского, речного и сухопутного страхования.
Только после отмены крепостного права в России было открыто большое количество страховых обществ. Самым массовым видом страхования в России всегда было страхование от пожаров.
К началу ХХ века российский страховой рынок можно назвать сформированным - к этому времени перестали действовать прежние "льготные привилегии", и большинство страховых компаний находились в условиях равной конкуренции.
2. ГЕНЕЗИС СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИИ В СОВЕТСКИЙ И ПОСТСОВЕТСКИЙ ПЕРИОД
2.1 Система страхования, сложившаяся в советский период
В 1913 году во всех российских страховых организациях были застрахованы активы на сумму 21 млрд. руб., из которых 65% приходились на долю акционерных страховых корпораций, 15% на долю земств и 8% на долю взаимных городских обществ. Российские страховые акционерные компании собрали в 1913 г. 129 млн. руб. в качестве страховых платежей, иностранные компании – 12 млн. руб., городские взаимные общества - около 14 млн. руб. Доля губернских страховых обществ и государственных сберегательных банков составляла около 15,5 млн. руб. Всего в 1913 году по всем видам страхования было собрано 204,9 млн. руб. страховых платежей.
Первая мировая война, начавшаяся в 1914 году, имела результатом значительные экономические и политические изменения в России. Следствием явился самый глубокий финансовый, экономический и политический кризис. Страховые суммы заключенных договоров, страховые выплаты обесценило снижение покупательной способности рубля, начавшееся в те годы.
Большевистская партия, пришедшая к власти в 1917 году, как одно из требований своей экономической программы пролетарской революции, выдвинула идею национализации банков и страхового бизнеса. После 1917 года вместо страховой рыночной экономики в стране была создана монопольная система страхования в лице ее единственного представителя Госстраха. Национализация страхового дела в Советской России была практически осуществлена в два этапа. Первым этапом является установление государственного контроля над всеми видами страхования. Второй этап - объявление государственной страховой монополией страхования во всех видах и формах.[45, с. 178]
Благодаря предшествующей национализации банков государство обеспечило эффективный контроль над деятельностью страховщиков и их денежными операциями, что весьма ограничивало использование средств страховых компаний для финансирования потребностей оппозиции правящего режима.
Саботаж нового правительства начался уже в декабре 1917 года, когда советы страховых компаний выплатили зарплату своим сотрудникам за два месяца заранее, чтобы побудить их к невыходу на работу. Начались выплаты средств с текущих счетов и депозитов. В Москве, Петрограде и других городах страховые компании предпринимали попытки перевести свой капитал за границу. В связи с этим 23 марта 1918 года В.И. Ленин подписал Декрет Совета Народных Комиссаров «Об установлении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социальных». Совет Народных Комиссаров назначил Совет по делам страхования. Аппаратом Совета стал Комиссариат по делам страхования, который возглавил Елизаров, обладавший знаниями в страховом деле.[27, с. 165]
Учитывая, что новое правительство аннулировало все обязательства по царским иностранным кредитам, существовала реальная опасность того, что иностранные банки арестуют капиталы российских страховых компаний за рубежом, главным образом по договорам перестрахования. Слишком поспешная национализация страхового дела могла неизбежно привести к аресту и конфискации этих денег для погашения государственного внешнего долга царской России.
По мнению С.А. Писанки: «Первый этап реформирования страхового дела характерен сохранением коммерческих основ прежних форм страхования. После установления государственного контроля над страхованием доходы страховщиков стали облагаться прогрессивным налогообложением для государственных нужд. Оплата этих налогов была возложена на центральные советы страховых компаний. Наполняемость и своевременность уплаты налогов контролировалась Комиссариатом, который также выполнял функции контроля, проверял балансы и другие финансовые отчеты».[43, с. 228]
В то же время организационная реструктуризация страхового дела осуществлялась на местах. В юрисдикцию страховых органов исполнительных комитетов местных Советов и Совнархозов переходило земское и взаимное страхование. Акционерная форма страхования была отменена. Сберегательные кассы Народного банка РСФСР сконцентрировали личное страхование граждан. Структура советского народного страхования включила в себя земские страховые компании, число которых в начале 1918 года в Советской республике насчитывало 1500.
В процессе ускорения национализации страхового дела большую роль сыграли гражданская война и иностранная интервенция. 28 ноября 1918 года Совет Народных Комиссаров издал Декрет «Об организации страхового дела в Российской Республике». Этим Декретом страхование во всех видах и формах было объявлено государственной монополией республики и ее собственностью. Осталось лишь взаимное страхование товарно-материальных ценностей кооперативов, ликвидированы все частные страховые компании и общества. В этом Декрете еще не устанавливалось создание государственной страховой организации. Страхование имущества производилось пожарно-страховым департаментом при Всероссийском Совнархозе. Долгосрочное страхование жизни осуществлялось Сберегательными кассами. Исходя из всего вышесказанного, можно сделать вывод, что Декрет от 28 ноября 1918 года не национализировал страховое дело, так как это требовало создания специализированной страховой организации, которая даже не была предусмотрена в Декрете.
Процесс ликвидации акционерных и других страховых компаний, учет их активов и пассивов продолжался до середины 1919 года. Впоследствии происходила дальнейшая реорганизация. Народному банку РСФСР было доверено долгосрочное страхование жизни, Народному комиссариату земледелия - страхование имущества.
В ходе реализации политики военного коммунизма произошло практически полное обесценивание денег, что привело к тому, что выплата страхового возмещения в денежной форме утратила свою значимость. В этих условиях государственное страхование имущества в денежной форме утратило свою экономическую целесообразность. Декреты от 18 ноября 1919 года и 18 декабря 1920 года отменили страхование имущества. Это было первое поражение страхового дела в стране.[40, с. 34]
В 1920-х годах стало возможным добровольное страхование жизни и страхование от несчастных случаев, смешанное страхование жизни (обеспечение ожидаемой продолжительности жизни до определенного возраста и в случае смерти в более раннем возрасте), страхование, связанное с постоянной потерей трудоспособности в результате несчастного случая. Постановлением Совета Народных Комиссаров от 6 июля 1922 года Госстраху было предоставлено право на добровольное страхование жизни и страхование от несчастных случаев. Предусматривалось, что государственное страхование будет осуществляться на основе принципов хозрасчета. Государство становится владельцем страхового фонда и с его помощью решает проблемы экономического и социального развития.
Несмотря на непростые экономические и политические условия во второй половине 1920-х годов, происходит активизация страховании жизни.
В 1927 году Госстрах представил новый, упрощенный вид страхования жизни (крестьянское страхование жизни), который был доступен широким массам. Этот вид страхования характеризуется стандартными страховыми суммами, сроками и размерами страховых выплат. При заключении договора не требовалось предварительного медицинского осмотра. Смешанное страхование было введено с тремя типами обеспечения: на дожитие до определенного возраста, смерти и инвалидности из-за несчастного случая.[46, с. 122]
В советское время страхование жизни продолжало осуществляться в рамках государственной страховой монополии и не играло существенной роли в работе органов Госстраха. Все операции проводились в соответствии с едиными правилами и тарифами.
В 1920-х годах в России имело место так называемое гарантийное страхование, которое на первый взгляд было похоже на страхование ответственности. Гарантийное страхование обязывало Госстрах возместить страхователю ущерб, причиненный застрахованному имуществу, вызванный преступными или небрежными действиями и упущениями рабочих и служащих страхователя, которые непосредственно связаны с приемом, передачей, хранением, охраной и транспортировкой застрахованного имущества третьих лиц, доверенного ему. Как видно из этого определения, объектом страхования являлось имущество, вверенное работнику, а не его ответственность, и это имущество всегда индивидуализировалось определенным образом (путем составления описи и т. д.). В результате этого гарантийное страхование было отнесено к имущественному страхованию, в связи с чем работник не мог быть субъектом никаких прав и обязанностей по договору гарантийного страхования.
Постановлением Совета труда и обороны СССР от 1926 года была установлена возможность страхования гражданской ответственности, которое использовалось Госстрахом в виде особого вида страхования моторных лодок. Такое страхование гражданской ответственности в основном состояло в обязательстве страховщика возместить страхователю убытки, которые он сам должен был заплатить третьей стороне на основе своей перед ним ответственности за событие, которое произошло во время страхования.[27, с. 97]
На основании изложенного, можно сделать вывод, что в 1917-1920 годах государством была предпринята попытка применить дореволюционную систему частного и земского страхования. Однако это делалось не с целью защиты интересов страхователей, а для пополнения средств государственного бюджета страны, которая была опустошена войной. Государственная страховая монополия, хотя и официально провозглашенная, фактически не применялась.
После того как было отменено государственное имущественное страхование, стала применяться бесплатная государственная помощь (в натуральной форме, реже деньгами) тем трудовым хозяйствам, которые пострадали от стихийных бедствий. И лишь по окончании Гражданской войны снова было восстановлено государственное имущественное страхование в денежном выражении. Декрет «О государственном имущественном страховании» был принят Советом Народных Комиссаров 6 октября 1921 года.[48, с. 319] Началось дальнейшее развитие этой формы страхования в нашей стране.
Тем самым было объявлено государственное добровольное имущественное страхование. И лишь после совершенствования системы страховых органов был предусмотрен переход на государственное обязательное страхование.
Нужно заметить, что реализация этой программы была возложена на Главное управление государственного страхования (Госстсрах РСФСР) системы Наркомата финансов РСФСР. На местном уровне операции выполнялись подразделениями финансовых отделов исполнительных комитетов.
В период восстановления (1921-1926 гг.) развитие государственного имущественного страхования с помощью изъятия денег, которые переполняли каналы обращения, способствовало стабилизации валюты и финансовому восстановлению экономики.
В период строительства основ социалистического хозяйства (1926-1932) основным было обязательное государственное страхование имущества. В дополнение к этому началось развитие добровольного страхования домашнего имущества, жилья, животных и т. п.
Страхование гражданской ответственности в середине 1930-х годов было классифицировано учеными как подотрасль имущественного страхования. Уже в то время многие советские экономисты, в частности А.Я. Однако Айзман, В.М. Потоцкий, В.И. Серебровский отмечали некоторые характеристики страхования ответственности, которые отличают его от других видов имущественного страхования. Так, В.И. Серебровский в своей книге «Страхование» отмечал: «Тогда как при других видах страхования имущества речь всегда идет о принятии на страх какого-то вида имущества (в случае страхования от огня - строения, в страховании транспорта - груза...), который имеет соответствующую оценку при страховании гражданской ответственности страховая стоимость застрахованного интереса остается обычно неопределенной (как миллионер, так и нищий могут нести равную ответственность)...».[46, с. 24]
Начиная с 1934 года, для повышения экономической значимости государственного страхования, увеличилось страховое обеспечение, расширено количество объектов обязательного страхования, восстановлено добровольное имущественное страхование граждан.
Процесс коллективизации сельского хозяйства, образование больших коллективных хозяйств и совхозов уже к 1940 г. обеспечил значительное увеличение товарности сельскохозяйственного производства. Происшедшие экономические изменения учитывались в Законе «Об обязательном окладном страховании», принятом Верховным Советом СССР 4 апреля 1940 года.[71, с. 27]
В 1941-1944 гг. Государственные страховые фонды в основном направлялись на нужды фронта и тыла. Отметим, что страховые операции были неизбежно сокращены в первые военные годы в связи с фашистской оккупацией значительной территории страны.
Страхование имущества было восстановлено по мере освобождения территорий.
После Второй мировой войны формирование Калининградской области РСФСР, Закарпатской части Украинской ССР, изменение правового статуса Южного Сахалина сопровождалось организацией там государственного страхового дела.
С 1946 года предпринимались меры по повышению роли государственного страхования в области восстановления животноводства. В 1956 году к обязательному страхованию строений, являющихся личной собственностью граждан, добавилось добровольное страхование.
В 1968-1969 гг. практически все имущество колхозов, урожай полеводства, сельскохозяйственные животные, здания, транспорт, оборудование и т. д. вошли в сферу страховой защиты.[40, с. 290] В ходе реформы страхования имущества совхозов, проходившей в 1979-1984 годах, все колхозы и совхозы были подвергнуты государственному обязательному страхованию.
В 1983 году обязательное страхование имущества, находящегося в собственности граждан, стало осуществляться в соответствии с новыми оценочными нормами, установленными для строений. За период с 1983 по 1987 год применялась только добровольная форма. С 1986 года автомобилисты начали заключать страховой договор «Авто-Комби». В настоящее время деятельность по страхованию государственной собственности осуществляется Государственной страховой компанией России (Росгосстрах).
Параллельно с имущественным страхованием начало развиваться и государственное личное страхование. Когда в 1917 г. установилась Советская власть, личное страхование осуществлялось путем концентрации договоров страхования жизни в государственных сберкассах. 10 апреля 1919 года был издан Декрет СНК, которым сберегательные кассы объединялись в систему Народного банка РСФСР. Департаменту страхования жизни Центрального управления этого банка было поручено возглавить ликвидацию операций по страхованию жизни частных страховых компаний и управление страховыми операциями бывших сберегательных касс.
После начала Гражданской войны и иностранной интервенции, 18 ноября 1919 года был издан Декрет СНК «Об аннулировании договоров страхования жизни». Страхование капиталов и доходов также было отменено.[55, с. 40]
В годы действия НЭПА правительство, сформировало в 1921 г. Госстрах, которому предоставило законное право на добровольное страхование жизни от несчастных случаев. Однако только в 1924 году началось на практике развитие личных страховых операций.
Начиная с 1930 года, вместе с индивидуальными договорами страхование жизни также осуществлялось страхование в групповом порядке. Преимущество последнего заключалось в том, что контракты заключались сразу с целыми коллективами предприятий, цехов, отделов с тем условием, что участие в страховании принимало большинство сотрудников. Так, за короткое время был достигнут масштабный охват страхования работников. В предвоенные годы из-за несоответствия между изменившимися условиями и тарифными ставками коллективное страхование было отменено как невыгодное.[73]
В 1946-1947 гг. были утверждены новые правила для всех видов личного страхования, которые были призваны расширить сферу ответственности за каждый заключенный договор.
В 40-х и 50-х годах произошло значительное увеличение количества личных страховых операций. В рамках государственного личного страхования материальная помощь гражданам выросла более чем в два раза.
Изменения и дополнения к правилам личного страхования были введены в 1956 и 1965 годах. Диапазон страхователей был расширен за счет пожилых людей в возрасте до 65 лет.
Начиная с 1966 года, начал применяться порядок заключения договоров личного страхования с выплатой взносов по просьбе застрахованного через расчетные счета предприятий, учреждений, организаций, то есть по безналичным расчетам. В 1968 году страхование детей стало самостоятельным видом страхования. В 1972 году правила смешанного страхования жизни были существенно пересмотрены. С 1977 года было введено страхование к бракосочетанию. С 1987 года было введено страхование детей от несчастных случаев, а с 1986 г. - страхование школьников от несчастных случаев. С 1988 года введено добровольное пенсионное страхование дополнительных пенсий для улучшения условий жизни ветеранов труда. Впоследствии в связи с ростом инфляционных процессов в экономике страны, это страхование стало бесперспективным, и было отменено. Принятие в 1988 году Закона «О кооперации в СССР» послужило началом демонополизации страхового дела в нашей стране.[49, с. 228] В соответствии с этим законом кооперативам разрешалось осуществлять взаимное страхование.
Через некоторое время узкое взаимное кооперативное страхование стало преобразовываться в акционерное страхование. Была образована ассоциация страховых организаций, участниками которой стали государственные страховые компании.
В ходе распада СССР в 1991 году произошла очевидная недооценка роли государственного страхования во всех странах СНГ, сопровождавшаяся неконтролируемым процессом демонополизации страхового бизнеса. Государственные страховые организации многих республик, входивших ранее в состав СССР, оказались на грани банкротства.
Подведем итоги всего изложенного в данном параграфе.
После того, как в 1917 году к власти в России пришли большевики, первым этапом национализации страхового дела явилось установление государственного контроля над всеми видами страхования, а вторым этапом - объявление государственной страховой монополией страхования во всех видах и формах.
Также можно сделать вывод, что в 1917-1920 годах государством была предпринята попытка применить дореволюционную систему частного и земского страхования. Однако это делалось не с целью защиты интересов страхователей, а для пополнения средств государственного бюджета страны, которая была опустошена войной. Государственная страховая монополия, хотя и официально провозглашенная, фактически не применялась.
В 30-е годы для повышения экономической значимости государственного страхования, увеличилось страховое обеспечение, расширено количество объектов обязательного страхования, восстановлено добровольное имущественное страхование граждан.
В 1941-1944 гг. Государственные страховые фонды в основном направлялись на нужды фронта и тыла.
В послевоенные годы осуществлялись меры по усилению роли страхования в различных отраслях, а особенно в области сельского хозяйства.
Впоследствии большое внимание уделялось развитию личного страхования.
2.2 Развитие страхового дела в постсоветский период
После того как экономика России перешла на рыночные отношения, произошло становление предпринимательского рынка, развитие ассортимента товарных и биржевых сделок государство коренным образом изменило порядок регулирования страхования и организации страхового бизнеса. В связи с этим были созданы необходимые условия для деятельности страховых организаций и компаний, в том числе относящихся к неправительственным.
Рыночная экономика - это экономика, основанная на принципах свободного предпринимательства, договорных отношениях между субъектами хозяйствования. В рыночной экономике существуют различные формы собственности, по крайней мере, две: государственная и частная; рыночное ценообразование не подразумевает какого-либо вмешательства государства; любое вмешательство государства в экономику ограничено, развитие предпринимательской деятельности, расширение ассортимента товарных и биржевых операций в подходах государства к регулированию страхования и организации страхового бизнеса претерпели кардинальные изменения. Для функционирования страховых организаций и компаний, в том числе негосударственных, были созданы новые условия.[62, с. 64]
В тот же период произошло начало демонополизации. Демонополизация - это политика, проводимая государством и его органами, направленная на сдерживание монополизма и развитие конкуренции. Основным инструментом такой политики является принятие антимонопольного законодательства, содействие созданию и существованию конкурирующих предприятий, фирм, страховых компаний в России, было установлено Законом СССР от 26 мая 1988 года № 8998-X1 «О кооперации в СССР". Однако практическая работа во всех областях страховой демонополизации (подготовка законодательных актов по либерализации страхования, создание и лицензирование негосударственных страховых организаций, преобразование государственного страхования) началась только после принятия Закона о страховании в 1992 году.[22, с. 289]
Следует отметить, что до этого периода страховые объекты, страховые риски, тарифы, обязанности страхователей и страховщиков, методы установления ущерба, который был причинен, порядок расчетов страхового возмещения и страхового покрытия, порядок уплаты страховых взносов, страховых выплат, содержание правил и договоров страхования - все это было унифицировано и установлено централизованно. Большой объем финансирования страхового дела осуществлялся государством. Это давало ему возможность не только выполнять обязательства перед страхователями, но и использовать их как средства, направляемые на развитие национальной экономики. Однако монополия в страховой системе не стимулировала ее развитие. А именно, в случае страховании имущества государственных предприятий ущерб из страховых случаев компенсировался из государственного бюджета. Что касается обязательного страхования имущества кооперативов и колхозов, то условия зачастую не соответствовали интересам его собственников, прежде всего по поводу оценки (как правило, стоимость занижалась), порядка и условий страховых выплат в случае страховых случаев, но они ничего не могли изменить, потому, что выбора не было. Монополия повлияла на личное страхование не лучшим образом. Значительная часть видов страхования, в которых ощущалась потребность, не может быть реализована, пока государственная монополия не будет отменена.
Начало 90-х годов отмечено возрождением национального страхового рынка в Российской Федерации. Законодательной базой правового регулирования национального страхового рынка послужил Закон Российской Федерации от 27.11.1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».[12] В те же годы был образован Росстрахнадзор, являющийся Федеральной структурой по надзору за страховой деятельностью.
Е.В. Козлова отмечала, что «…благодаря Закону РФ «О страховании» от 1992 года, были созданы благоприятные условия для формирования страхового рынка. Они предусматривали конкуренцию страховых организаций, мобилизацию денежных средств в страховых фондах, прибыльные инвестиции и достижение высокий уровень финансирования».[34, с. 60]
В Росстрахадзор было передано более десяти важных функций по надзору за страховой деятельностью, включая лицензирование, разработку и утверждение нормативных и методических документов о страховой деятельности, контроль за действительностью тарифов, размер ответственности страховщиков и т. д. После этого начался новый этап в совершенствовании страхового дела в России, появились широкие возможности для создания более совершенного рынка страховых услуг.
31 декабря 1997 года в Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» были внесены поправки и дополнения. Само название этого закона было изменено и в настоящее время он называется Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации».[12]
Вторая часть нового Гражданского кодекса Российской Федерации, вступившая в действие с 01.03.1996 г., включает гл. 48, посвященную страхованию.[2] Эта глава в новом ключе регулирует определенный круг отношений, возникающих в связи со страхованием. Например, ГК РФ значительно расширил круг интересов, при страховании которых договор страхования становится недействительным.
В 1996 году было усовершенствовано налоговое законодательство в части, связанной со страховой деятельностью. Постановление «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации», принятое Правительством РФ,[14] закрепило возможность участия международных финансовых организаций в финансировании деятельности по развитию страхового рынка в РФ. В 1997 году была создана специальная целевая программа, направленная на развитие страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, стихийных бедствий, катастроф.
Принимая во внимание тот факт, что страхование играет весьма важную роль в экономике страны, с 1998 года принят ряд важных документов и нормативных актов различных уровней, посвященных стабилизации и развитию как экономики в целом, так и в частности, в страховой системы. К ним относятся: Федеральный закон от 31 декабря 1997 г. №157-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «О страховании»;[6] Указ Президента РФ от 17 декабря 1997 г. № 1300 «О стратегии национальной безопасности Российской Федерации»;[13] Постановление Правительства РФ от 1 октября 1998 г. № 1139 «Об основных направлениях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998 – 2000 годах»;[15] федеральные законы от 5 марта 1999 г. № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»;[7] от 7 марта 2005 г. № 12-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и в статью 2 Федерального закона «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации» «Об организации страхового дела в Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации»;[8] от 26 июля 2006 г. № 135 «О защите конкуренции»[9], Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27.06.2013 N 20 "О применении судами законодательства о добровольном страховании имущества граждан"[77] и др. К числу таких документов также следует отнести и такие нормативные правовые акты как Гражданский кодекс РФ,[2] Уголовный кодекс РФ[3] и т.д.
В период реформ в России страховые компании объединились в союзы и ассоциации. Первым был Российский союз страховщиков (РОСС), объединяющий около 400 страховых организаций, действующих в Российской Федерации с 1991 года. В число его членов входят по большей части негосударственные страховые компании. В начале 1992 года был создан Страховой союз России, включающий в себя акционерные общества «Ингосстрах», «Россия» и компании системы «Росгосстрах». Также сформировано более четырех десятков союзов и ассоциаций страховщиков (в основном на региональной основе). Фрагментация не позволяла страховщикам эффективно защищать свои интересы в государственных органах и взаимодействовать с иностранными ассоциациями страховщиков. В связи с этим в марте 1996 года страховые союзы слились в единый Всероссийский союз страховщиков (ВСС), который взял на себя обязательство защищать и представлять интересы членов ВСС в государственных и общественных организациях, оказание помощи в решении проблем, связанных со страховой деятельностью, предоставление информации и консультационных услуг по продвижению и развитию образования и обучения страховщиков.
В августе 2002 года был создан Российский Союз авто-страховщиков (РСА), который является некоммерческой организацией. Он был создан 48 крупнейшими страховыми компаниями страны. РСА является единой общероссийской профессиональной ассоциацией, основанной на принципе обязательного членства страховщиков, занимающихся обязательным страхованием гражданской ответственности владельцев транспортных средств и действует с целью обеспечения их взаимодействия и формирования правил профессиональной деятельности при осуществлении обязательного страхования. РСА имеет государственную регистрацию и осуществляет свою деятельность в соответствии с Законом о страховании ответственности владельцев транспортных средств. Он включен в Единый государственный регистр страховщиков и ассоциаций страховщиков Министерства финансов России. Это первый профессиональный союз страхового рынка, статус которого закреплен законом.[64, с. 49]
В период с 2001 по 2005 год на развитие страхового рынка в Российской Федерации оказали существенное влияние два фактора. Во-первых, это снижение количества средств от сбора премий по страхованию жизни, которое было связано с трансформацией налогового законодательства. Во-вторых, началось осуществление Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».[10]
То есть, уменьшение объема страховой премии по страхованию жизни частично компенсировалось притоком премий по обязательному страхованию владельцев транспортных средств.
Большое воздействие на эволюцию страхового дела в РФ оказало ужесточение требований закона, и более всего в плане финансовой стабильности и платежеспособности страховых организаций, а также усиление страхового надзора за деятельностью страховых организаций. Законодательные инициативы, принятые в 2005-2007 годах, требования к минимальной сумме уставного капитала страховой организации - не менее 30 миллионов рублей. (для страховых компаний, занимающихся страхованием жизни, 60 млн. рублей, осуществляющих перестрахование 120 млн. рублей); правила создания и размещения страховых резервов страховщиков; условия, предъявляемые к составу и структуре активов, взятых для покрытия собственных средств страховщиков; требования к правовому соотношению активов и принятых страховых обязательств; специализация в отрасли страхования жизни и другое страхование, чем страхование жизни. В 2007 году были осуществлены изменения в Федеральном законе «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»,[10] был подписан Федеральный закон «О взаимном страховании в Российской Федерации».[11] Под влиянием вышеуказанных факторов дальнейшее финансовое оздоровление страхового рынка произошло в качественном выражении, сохраняя при этом рост количественных показателей. С уменьшением количества страховых компаний, их капитализацией, объемом страховых премий и платежей, их активы значительно увеличились.
Для того, чтобы усилить конкурентоспособность субъектов страхового дела в РФ, в 2013 г. снова были изменены требования к размеру минимального уставного капитала страховщиков (для тех, кто занимается только медицинским страхованием, его стоимость установлена в размере 60 млн. рублей, 240 млн. рублей для страховщиков, осуществляющих страхование жизни, 480 млн. рублей - занимающихся перестрахованием, для всех иных - 120 млн. рублей.).[67, с. 146]
Структура страхового рынка по-прежнему характеризуется высокой долей обязательных видов страхования - до 56%. В сегменте добровольного страхования страхование наземного транспорта (CASCO) лидирует с долей 13,3%, за которым следует страхование имущества юридических лиц и граждан - 9,7%, а добровольное медицинское страхование - 8,2%.[70, с. 74]
Таким образом, очевидно, что современный российский страховой рынок развит в недостаточной степени.
Исходя из всего вышеизложенного, можно сделать вывод, что в основном развитие страхового дела в России обусловлено переходом от страховой монополии государства к страховому рынку. В советский период истории развитие было связано с последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии.
В связи с углублением интеграционных страховых процессов в начале XXI века российский законодатель успешно реализует свои законодательные планы в сфере страхования, чтобы сделать его функционирование более эффективным и гибким, с целью успешной интеграции в мировое сообщество.
Подводя итоги данного параграфа, следует сделать краткие выводы.
Развитие страховой деятельности в постсоветский период проходило в условиях становления предпринимательского рынка и рыночной экономики.
В начале 90-х годов происходило возрождение национального страхового рынка в Российской Федерации. Законодательной базой правового регулирования национального страхового рынка послужил Закон Российской Федерации от 27.11.1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», в который в последующие годы вносились поправки и изменения.
В 1998 году был принят ряд важных документов, посвященных развитию страховой деятельности.
Также произошло объединение страховых компаний в союзы и ассоциации.
Большое воздействие на эволюцию страхового дела в РФ оказало ужесточение требований закона, и более всего в плане финансовой стабильности и платежеспособности страховых организаций, а также усиление страхового надзора за деятельностью страховых организаций.
3. ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РФ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕЕ РАЗВИТИЯ
3.1 Проблемы дальнейшего развития страхового дела в РФ
События, которые произошли на российском страховом рынке в период 2015-2016 г., были, с одной стороны, результатом уже длительное время возникающих рисков (убыточность автострахования, малые возможности российского перестрахования, банковская зависимость и т. д.), и, с другой стороны, вызвали формирование новых угроз (монополизация рынка перестрахования, олигополизация страхового рынка, исчезновение регионального страхового рынка и т. д.). Все это может повлиять на работу субъектов, работающих на страховом рынке, в будущем.
Существуют следующие современные тенденции, характеризующие состояние страхового рынка:
- зависимость динамики его развития от темпа премий по видам страхования, являющимся обязательными. Например, увеличение тарифов ОСАГО во многом определило развитие страхового рынка в 2015 году [76, с. 35]
- зависимость динамики развития страхового рынка от банковского сектора (банки фактически диктуют «правила игры страховщиков» на страховом рынке).
Быстро нарастающее снижение числа страховщиков. В течение последних пяти лет их количество уменьшилось в два раза, в 2016 году более 50 страховщиков покинули рынок. Можно утверждать, что имеет место олигополизация страхового рынка, что приведет к новому развитию потенциальных угроз. Выход компаний в основном обусловлен мерами и требованиями мегарегулятора в рамках капитализации. Добровольность ухода в основном объясняется последствиями санкций и нестабильной ситуацией на финансовом рынке в силу сложившейся экономической ситуации. В этом случае мы можем не только говорить о выходе страховщиков с рынка, чтобы быть в состоянии противостоять колебаниям рыночных условий финансового рынка, они должны объединиться.
Дальнейшая концентрация (в 2010 году на долю десяти крупнейших страховщиков приходилось 54% всей совокупности страховых премий, по сравнению с 65%, которых достиг этот показатель в 2016 году). Согласно логике, перераспределение крупных рисков для меньшего числа субъектов негативно сказывается на стабильности их деятельности. Следовательно, растущая концентрация представляет собой прямую угрозу для стабильного функционирования всего страхового рынка.[72, с. 40]
Тенденция к дальнейшей территориальной концентрации страховых премий в Центральном федеральном округе на 2016 год составила 59%. Сложившаяся ситуация может быть объяснена не только высоким уровнем жизни и высокой платежеспособностью экономических субъектов на данной административной территории. В результате ведущие организации, нередко самостоятельно (не через свои филиалы и представительства), проводят важные операции по страхованию рисков в регионах.[26, с. 319]
Снижение всей совокупности уставного капитала отечественных страховщиков, являющейся одной из основных гарантий финансовой стабильности (в 2016 году этот показатель сократился на 10 млрд. руб.). Российский страховой рынок и так уже имеет низкую финансовую активность деятельности (по сравнению с внешними рынками), а снижение общего уставного капитала будет еще больше отражать его финансовую несостоятельность в принятии больших рисков. Если требования Банка России по докапитализации отрасли в 2018 году будут выполнены, то эти инновации повлияют на региональный страховой рынок, что может привести к его исчезновению.
Следует отметить, что проблемы страхового рынка тесно связаны и вытекают одна из другой. Например, сокращение совокупного уставного капитала отечественных страховщиков является естественным следствием отрицательной динамики их численности. Поэтому страховой рынок в целом не имеет положительного развития.
Серьезным событием на страховом рынке в 2016 году стало слияние крупнейшего российского страховщика - Росгосстраха с финансовой группой «Открытие». Этому послужили причиной значительные финансовые потери Росгосстраха вследствие снижения доходов основного бизнеса - ОСАГО - в 2015 году. Это еще раз подтверждает тот факт, что «моторный» страховой портфель на «длинной дистанции» является разрушительным для страховщика.
В этом контексте следует отметить следующие угрозы и риски, которые могут оказаться актуальными в среднесрочной перспективе:
- растущие риски страхового бизнеса. Страховщики серьезно обеспокоены ростом кредитного, рыночного риска и риска убытков в 2017 г.; [56, с. 10]
- дальнейшее снижение добровольного спроса из-за увеличивающейся вероятности введения новых схем обязательного страхования. Увеличение доли обязательных видов страхования снижает добровольный потребительский спрос на страховые услуги в связи с более активным приобретением страхователей через обязательное страхование и административное давление;
- возможная государственная монополизация рынка перестрахования в связи с формированием Национальной перестраховочной компании. Многие страховщики рассматривают это как ограничение возможностей для страхового бизнеса;
- снижение качества активов страховщиков. Более актуальными становятся проблемы, связанные со структурой активов и использованием фиктивных активов;
- исчезновение регионального страхового рынка в случае реализации требования дополнительной капитализации промышленности;
- олигополизация страхового рынка, в рамках которой, по существу, учет интересов застрахованного лица является незначительным;
- снижение потребительского спроса и требований на страховые услуги из-за низкой платежеспособности страхователей из-за экономической ситуации и негативного отношения к отрасли. Уровень проникновения страхования в стране остается весьма низким - 1,7% в 2016 году.
На наш взгляд, эта еще не очевидная, но потенциальная проблема заключается в активном развитии продуктов инвестиционного страхования жизни. Учитывая волатильность внутреннего российского финансового рынка, финансовые риски страхователей могут быть актуализированы. Банки, желая увеличить прибыль от небанковской деятельности ввиду снижения ставок депозитов, начали активно развивать продажу такого страхования. Мы полагаем, что это в настоящее время более актуально для России в контексте значительных проблем пенсионной системы, а именно развития добровольного пенсионного страхования [69, с. 37]
В любом случае, наиболее важной является необходимость развивать добровольные формы страхования. Только добровольные виды страхования могут служить основой для дальнейшего качественного развития страхового рынка, поскольку в этом случае страховщики смогут сформировать сбалансированные страховые портфели. Это, в свою очередь, требует улучшения качества работы с нынешними и потенциальными страхователями, поскольку только высокий уровень предоставляемых услуг может привести к спросу на добровольное страхование без ориентации на «вмененность».
Основой страховой услуги является страховое покрытие в случае различного рода событий, хотя такие события не обязательно должны носить отрицательный характер. Следует, в связи с этим, упомянуть пенсионное страхование, страхование при рождении ребенка, страхование бракосочетания, в которых принцип кумулятивного механизма применяется при наступлении случая определенного типа.[31, с. 94]
Выбор того или иного вида страхования зависит от различных факторов:
- предлагаемого набора страховых услуг;
- существующих тарифов на страховые услуги;
- способа заключения договора страхования;
- информационного воздействия на потребителя;
- наличия свободных финансовых ресурсов у потребителей.
Прежде всего, измерение степени доступности является характерной особенностью технической системы и используется при организации и работе информационных баз данных. В современном мире информационные технологии внедряются в различных секторах экономики и в промышленной среде.
Так высокой доступностью должны обладать система жизнеобеспечения (социальная защита, здравоохранение), компьютерные системы. Поэтому в научной литературе отмечают, что доступность системы – это ее свойство «быть защищенной и легко восстанавливаться в короткий промежуток времени»; «и ключевое требование обеспечения непрерывности функционирования производства».[56, с. 6]
Разумеется, исследование степени доступности услуг относится к интересам конкретного субъекта - производителя этих услуг. В этом контексте проблемы доступности финансовых услуг в масштабах всей страны детально изучаются в ходе преобразовании экономики в период процветания страны или кризисной ситуации.
В 2015 году Банк России опубликовал первый выпуск издания «Обзор финансовой доступности в Российской Федерации». В июле 2015 года Банк России ввел следующее определение финансовой доступности: «Это состояние финансового рынка, где все дееспособные граждане в стране, а также юридические лица в сфере малого и среднего предпринимательства имеют возможность в полном объеме получать основные финансовые услуги (страхование, кредиты, банковские вклады или сбережения, услуги по платежам)"[38, с. 11]
Характерными чертами финансовой доступности, которые были определены Банком России, являются следующие:
- наличие инфраструктуры для предоставления финансовых услуг;
- спрос на финансовые услуги;
- качество финансовых услуг
- полезность финансовых услуг.
Согласно исследованию Банка России, был выявлен факт неравномерной финансовой доступности в зависимости от регионов и социальных групп. По большей части добровольное страхование привлекает среднее поколение (от 26 до 45 лет) со средним или более высоким доходом. Страхование жизни менее интересует жителей больших городов по сравнению с другими регионами нашей страны. Граждане со средним и высоким доходом также прибегают к обязательному страхованию (а именно, ОСАГО), хотя такой договор является обязательным для всех категорий держателей страховых полисов.[68, с. 58]
В 2015-2016 гг. большой резонанс приобрела проблема с отсутствием бланков страховых полисов ОСАГО, которая возникла у некоторых страховых компаний, о чем они заявляли страхователям в случае обращения с просьбой о заключении договора страхования.
В основном это затрагивало вопрос регулирования убыточности собственного портфеля страховщика, по большей части ориентированного на автострахование. Кроме того, было отмечено увеличение числа случаев мошенничества, и, следовательно, увеличилось количество страховых выплат в некоторых регионах страны, где ОСАГО стало недоступно для добросовестного страхователя. Решением этой проблемы стало введение в 2017 году во всех страховых компаниях, имеющих доступ на рынок ОСАГО, дистанционного обслуживания в отношении реализации полиса ОСАГО для онлайн-страхователей, который в настоящее время обозначается в СМИ как e-ОСАГО.[47, с. 91]
Как мы можем наглядно видеть из ситуации, описанной выше, что не только страховщики создают комфорт и совершенствуют услуги по обслуживанию страхователей, но и государство способствует повышению финансовой доступности.
В целях улучшения функциональности ОСАГО, которая также определяет финансовую доступность, где обеспечивается максимальное обеспечение страховой защитой потерпевшему, государство рассматривает вопросы законодательного закрепления приоритета естественной формы компенсации и механизма ее реализации без ущемления прав потерпевшего (бенефициара).
Поднятие уровня доступности страховых услуг путем расширения и совершенствования ассортимента и ценообразования помогло вывести гибридное страхование на страховой рынок – коробочных страховых продуктов. В идее коробочного страхового продукта можно проследить создание бюджетного страхового продукта для конкретного сегмента потребителей, то есть тех, кто отказался от практики страхования рисков из-за недостаточных финансовых ресурсов и кто не пользовался страховыми услугами, но учитывал эту возможность.[57, с. 468]
Потребление коробочного страхового продукта требует от потребителя выполнения определенных обязательств - соблюдения модели поведения при использовании страховой защиты. В этом контексте страхователь должен тщательно рассмотреть вопрос о том, каков должен быть объект страхования, объем и степень страхового покрытия до того, как будет использоваться коробочное страхование.
Следует также коснуться вопроса о полезности страхования в качестве одного из параметров доступности страховых услуг. Осветить преимущества страхования в обществе означает способствование в решении одной из наиболее важных текущих задач - повышение финансовой грамотности населения. Страховщики могут показать факторы риска за счет использования инструментов социальной этики и маркетинга событий. И такие проекты уже имеют место.
Весной 2014 г. Российский союз автостраховщиков воплотил в жизнь проект «Притормози!», идей которого стало борьба с главными причинами несчастных случаев на дороге. В октябре 2014 г. РСА запустил рекламную акцию «Прогноз безопасности » на телевидении, радио и в интернете, с целью донести до водителей о необходимости корректировать свой стиль вождения при эксплуатации транспортного средства, особенно в неблагоприятных погодных условиях.[69, с. 37] Российский союз автостраховщиков активно сотрудничает с Госавтоинспекцией и экспертным центром «Движение без опасности».
В заключение отметим, что комфорт и стабильность, качество и доступность должны существовать в совокупности и формировать тем самым достойный уровень обеспеченности страховой защиты для общества.
Современная российская экономика отличается высоким уровнем неопределенности, что существенно увеличивает предпринимательские риски. Развитие страхования предпринимательского риска, таким образом, является объективной необходимостью для отечественных предприятий.
Одной из наиболее острых на сегодня проблем для предприятий России является необязательность в выполнении договоров контрагентами предпринимателя, что подтверждается данными социологических исследований.[35, с. 98] Контрагенты достаточно часто не выполняют свои договорные обязательства, в результате чего предприятия несут как прямые реальные потери, так и косвенные потери, связанные с нарушением графика работ, платежей и получением дохода. Бывает, что эти потери настолько существенны, что предприятия не способны возместить их собственными средствами. Таким образом, риск банкротства угрожает даже экономически здоровым предприятиям, которых подвели контрагенты. Ситуация усугубляется тем, что в России не существует надежного механизма, обеспечивающего выполнение договорных обязательств. Обычное в таких случаях разрешение конфликтов через судебное разбирательство зачастую не приносит положительного результата: арбитражные суды перегружены, рассмотрение дела можно ожидать несколько месяцев, решение суда может не удовлетворить предприятие.
В таких условиях все чаще предприниматели осознают свою потребность в страховании предпринимательского риска. Данный вид страхования, таким образом, является достаточно перспективным с точки зрения востребованности со стороны российских предприятий.
Однако данный вид страхования на сегодняшний день является не очень привлекательным для страховых компаний. Это связано, в первую очередь, с тем, что слишком велика вероятность наступления страхового случая – неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств контрагентом предприятия или изменения условий предпринимательской деятельности страхователя по независящим от него обстоятельствам. Очевидно, что огромный риск потерь почти наверняка заставит обратиться к услугам страховой компании, прежде всего, предпринимателя, неуверенного в своих контрагентах и в выполнении ими договорных обязательств. Поэтому страховые компании с некоторым опасением относятся к тем предпринимателям, которые обращаются к ним за таким видом страховой защиты. Предприятие, на котором профессиональный юрист грамотно составляет необходимые документы, где договоры заключаются с проверенными контрагентами и где в договорах предусмотрены различные способы обеспечения договорных обязательств, как правило, рассчитывает на свои силы.[53, с. 115]
Еще одной проблемой, возникающей в данном случае, является то, что предприятие, рассчитывая на страховку, может не стремиться к урегулированию отношений со своими контрагентами, тем самым увеличивая вероятность наступления страхового случая. Мотивация предпринимателя существенно снижается и при страховании недополучения прибыли в результате изменения условий хозяйствования, ведь в этом случае уже нет такого стимула, как прежде, для активного поиска возможностей увеличения прибыли.
Таким образом, страхование является одним из способов снижения предпринимательского риска, однако, оно не может заменить другие методы управления риском. Предприятие для успешной работы должно применять все имеющиеся в его распоряжении способы уменьшения риска. Страхование же предпринимательского риска может стать одним из заключительных этапов процесса управления рисками в случае, если затраты на страхование сопоставимы со степенью риска и приемлемы для предприятия, ведь оно не устраняет опасность, а лишь частично компенсирует потери.[60, с. 50]
В то же время следует отметить некоторые положительные моменты в развитии страхового рынка. К ним относятся:
1. Открытие Национальной перестраховочной компании, наличие которой позволит сохранить часть страховой премии внутри страны, накопленной отечественными страховщиками.
2. Введение в систему ОСАГО возмещения вреда в натуральном виде, которое в значительной степени решит проблему деятельности недобросовестных автоюристов.
3. Развитие личного страхования, что отражается на повышении уровня обслуживания и внедрении новых страховых продуктов (страхование онкологических заболеваний и т. д.).
Таким образом, все представленные проблемы, угрозы и риски «бросают вызов» всему страховому сообществу. В настоящее время страхователи должны серьезно рассмотреть будущие тенденции на страховом рынке. В то же время они должны помнить, что согласно законам рынка покупатель всегда находится «по главе угла». Поэтому необходимо предпринять усилия для повышения качества страховых услуг. Это делает страхование одним из наиболее эффективных методов управления рисками в жизни хозяйствующего субъекта. В настоящее время можно только судить о возрастающей роли административного ресурса (кэптивности) у страховщика, а не о клиентоориентированном подходе в качестве предпосылки для выживания рынка в конкурентной среде. Следует отметить, что проблемы российского страхового рынка гораздо глубже и в основном лежат в структуре финансового рынка и его состоянии в настоящее время.
Подведем краткий итог изложенному в данном параграфе.
В настоящее время существует ряд проблем, оказывающих влияние на функционирование и развитие страховой деятельности. Среди них можно отметить следующие:
- быстро нарастающее снижение числа страховщиков;
- снижение всей совокупности уставного капитала отечественных страховщиков;
- развитие добровольной формы страхования;
- внедрение информационных технологий в страховую деятельность;
-усиление финансовой доступности страховых услуг;
- необязательность в выполнении договоров контрагентами предпринимателя.
3.2 Основные тенденции и перспективы развития страховой деятельности в России
Степень проникновения процесса страхования в России по-прежнему остается на очень низком уровне. Цифровые данные для России на конец 2017 года указывают на низкое насыщение рынка страховыми компаниями.[32].
В России, если насыщение страховыми компаниями (в соотношении населения и количества компаний) служит характеристикой показателя 1 страховой компании на 523 тысячи жителей, то этот показатель ниже в странах ЕС - 1 страховая компания на 132 тысячи жителей и в США 1 страховая компания для 109 тысяч человек.
По данным ЦБ РФ, по состоянию на 31 марта 2017 года в государственном реестре страховых компаний находилось 245 субъектов страхового дела. За 14 лет число страховщиков упало почти в 6 раз (в январе 2003 года в государственном реестре было зарегистрировано 1397 компаний). Сокращение числа страховых компаний в России, скорее всего, приведет к ухудшению конкурентной среды на страховом рынке, а также к монополизации рынка несколькими крупными игроками и, следовательно, е административной концентрации страхового бизнеса, в результате чего качественное предложение страховых услуг будет сокращаться.[33, с. 280]
По нашему мнению, основными проблемами, стоящими перед российским страховым рынком, являются следующие:
1. Отсутствие цивилизованного отношения к страховым механизмам со стороны общества приводит к дисбалансу экономических интересов страховщиков и страхователей.
2. Недостаточный уровень доверия к процессу страхования со стороны страховщиков из-за выхода с рынка крупных и средних страховщиков.
3. Жесткая позиция такого мегарегулятора как Центральный банк по отношению к участникам финансового рынка, вследствие чего увеличиваются регулятивные риски.
4. Системы корпоративного управления страховых компаний не соответствуют международным стандартам, в частности в отношении управления рисками, платежеспособности, соответствия активов обязательствам и прозрачности.
Результаты развития страхового рынка в 2017 году показывают, что:
- на рынке наблюдалось максимальное увеличение за последние 4 года - 15,3%, но рост был достигнут сегментом страхования жизни;
- сегменты автокаско, обязательного страхования ответственности владельцев опасных объектов продолжают уменьшаться;
- рыночная концентрация крупных игроков растет.
- Российская национальная перестраховочная компания начала свою деятельность, изменилась структура перестраховочного рынка.[47, с. 116]
Тем не менее, накопленные проблемы в сегменте страхования ОСАГО требуют оперативных решений в сфере организации электронной продажи ОСАГО. Они являются причиной продолжающегося увеличения числа жалоб страхователей и уменьшения удовлетворенности страхователей страховыми услугами.
Все перечисленное указывает на необходимость пересмотра стратегии развития страхового рынка и концепции страхового надзора.
Следует выделить ключевые области, которые нуждаются в дальнейшей разработке.
В центре задач страхового надзора вы должны не только увидеть решение проблем рынка, но и их систематическое развитие. С точки зрения разработки модели государственного регулирования страховой деятельности в России, представляет интерес концептуальный подход к регулированию страхового дела Международной ассоциацией органов страхового надзора (IAIS).[74, с. 19] Международная ассоциация страховых надзоров в центре модели надзорного органа устанавливает основные стандарты страхового надзора за деятельностью страховых организаций. Стандартами здесь называются единые минимальные требования, установленные национальными органами надзора за страхованием в соответствии с требованиями законодательства о страховании для страховых компаний, связанные с лицензированием, платежеспособностью, инвестиционной деятельностью страховщиков и защитой потребителей страховых услуг.[75, с. 50]
СРО страховых организаций должно также сосредоточиться на исполнении функции развития страхового рынка. По мнению Банка России, консолидация участников рынка в пределах СРО повысит управляемость процессов на страховом рынке. Согласно Закону о СРО на финансовом рынке такой мегарегулятор как Центральный банк оказывает значительное влияние на деятельность СРО.
Следует также учитывать, что процесс построения системы управления рисками в России и в мире очень отличается. Если обратиться к мировой практике, то станет понятно, что государство формализует стандарты управления рисками на основе СРО, задачи создания системы управления рисками ставятся собственниками перед менеджментом и управление рисками служит инструментом повышения эффективности деятельности компании. В российской практике государство устанавливает нормативные требования на основе регулятора, и российские предприниматели считают, что стоимость управления рисками является обязательной. Концептуальный подход, устанавливается на глобальном уровне, стандарты компании разрабатываются на корпоративном уровне. В России существуют очень подробные государственные стандарты, и компании пытаются «вместить» свои стандарты в государственные. Для страховых компаний основными рисками являются: законодательный, кредитный, регуляторный и процентный.
Основная цель надзора должна заключаться не только в обеспечении эффективного надзора за страховыми организациями с целью охраны интересов страхователей, но и в развитии самого рынка. Важным элементом стабильности страхового рынка является то, что надзорный страховой орган должен требовать от страховщиков осознавать весь спектр рисков, в которых они участвуют, а также необходимости их оценки и эффективности управления. Именно с этой целью страховые компании должны соблюдать определенные стандарты и правила.
Очевидно, что правильное понимание и соблюдение требований надзора страховщиками должно привести к систематическому развитию рынка. Например, прозрачность планируемых установлений надзора влияет на качество соблюдения этих требований (речь идет о составлении обязательных актуарных заключений и выполнении требований к качеству активов). В повестке дня - вопросы концептуальных подходов к увеличению минимального уставного капитала и определенности в отношении будущей бизнес-стратегии компании.[65, стр. 24]
В то же время, предприниматель и акционеры компании на уровне каждого страховщика будут стремиться разработать модель внутрикорпоративного управления страховой компанией, что позволит учитывать различные риски и обеспечивать финансовую стабильность страхового бизнеса.
С точки зрения развития страхового дела как механизма стоимостной компенсации ущерба, поддержание способности каждой страховой компании своевременно и в полном объеме выполнять принятые на себя обязательства является основным опорным элементом, позволяющим объединить интересы государства, страхователей и страховщиков.
Сохраняется тренд сокращения числа страховщиков. Это связано как с очищением страхового рынка от недобросовестных компаний, так и с потерей финансовой устойчивости и последующим отзывом лицензий. Процедуры банкротства ряда страховщиков, назначение временных управляющих для санации страховщиков – эти процессы расширяются в настоящее время. За период 2009 – I квартал 2017 гг. число субъектов страхового дела сократилось на 58,8 %, а страховых организаций – на 64,0 %.[32] Реорганизация рынка - это положительный процесс, но, в то же время он увеличивает концентрацию рынка, ослабляет положение региональных страховщиков (где они все еще существуют) и снижает доступность услуг для клиентов.
Вопросы функционирования и финансового положения страховых компаний особенно важны, прежде всего, для инвесторов и высшего руководства компании, с другой стороны, государство несет ответственность как регулятор этого сегмента финансового рынка, с третьей стороны, достаточно высок интерес потребителей страховых услуг, что отражается в авансовом характере страхового продукта.[59, с. 102]
Интересна динамика числа договоров страхования, поскольку этот показатель не включает инфляцию. По статистическим данным, в 1990 г. в расчете на 1000 чел. действовало 834 договора добровольного страхования, в 2013 г. – 654 договора страхования, а по итогам 2016 г. – только 556 договора добровольного страхования. Следует иметь в виду, что страховой рынок – это и потенциальный источник средне- и долгосрочных финансовых ресурсов в экономику государства посредством развития видов страхования, имеющих и социальную функцию, – пенсионное страхование, страхование на дожитие, инвестиционное страхование жизни и т. п., и здесь вопросы обеспечения финансовой устойчивости страховщика приобретают особое значение.[37, с. 290]
Важным событием на страховом рынке явилось создание Центральным Банком РФ осенью 2016 г. «Российской национальной перестраховочной компании», уставный капитал которой составил 21,3 млрд. руб. Государственный перестраховщик принимает на перестрахование риски в отношении объектов, оказавшихся под действием международных санкций. Также РНПК принимает на перестрахование и иные риски, что позволит обеспечить определенный уровень финансовой устойчивости страховщиков. Присутствуют опасения, что это минимизирует рыночную составляющую, но мы согласны с целесообразностью применения мер, связанных с участием государства в проблемных центрах ответственности в условиях кризиса.[75, с. 50]
По предварительным результатам на 2016 год, увеличение страховых сборов и премий составило 15,6%. Основной рост связан с корректировкой тарифов по ОСАГО (что является краткосрочным явлением), а также и с развитием продаж банковских коробочных страховых продуктов (в основном страхования жизни). В число негативных тенденций включают рост платежей по ОСАГО (увеличение премий составило 12%, увеличение платежей - 35%), снижение сборов по страхованию ответственности владельцев опасных промышленных объектов, потери инвестиционной прибыли страховщиков по причине лишения лицензии большого количества коммерческих банков. Как и ранее, выделяется ряд регионов, где ОСАГО, несмотря на повышение тарифов, является убыточным, причем уже в течение ряда лет.[78]
Необходимо предпринимать определенные меры, чтобы, во-первых, не допустить кризиса на страховом рынке, во-вторых, защитить потребителей страховых услуг. Государственный регулятор в лице Банка России считает необходимым «популяризацию страховых услуг у населения».[61, с. 81] Сегодня страхователь изначально поставлен в неравное положение, не имея возможности влиять на исполнение договора страхования, зачастую не осознавая, какие риски несет в себе та или иная страховая услуга или страховая компания. Необходимо сделать акцент на потребителе. В определенной мере этому способствуют принятые изменения в законодательство о банкротстве, связанные со спецификой страховой отрасли. Электронный полис ОСАГО и введение в действие единой базы РСА защищает интересы потребителей. Появилась возможность страхователей обратиться с заявлением о пересчете КБМ, что позволяет устанавливать справедливую цену на полис ОСАГО. Нужно усилить ответственность страховщиков за недобросовестное введение данных в единую базу.
Чрезвычайно актуальна проблема с низкой капитализацией страховщиков. Это не позволяет принимать значительные риски, а в условиях кризиса и санкций уменьшаются объемы передачи рисков в перестрахование. Прорабатываются вопросы повышения законодательных требований к минимальному размеру уставных капиталов страховщиков. Но, по оценкам экспертов, это затронет свыше половины страховых компаний, действующих на рынке, которых и так осталось немного.[76, с. 35]
Определенное влияние на обеспечение финансовой устойчивости страховщика оказывает его организационно-правовая форма. Необходимо целенаправленное воздействие государства на увеличение числа страховщиков, созданных в форме публичных акционерных обществ, что позволяет рыночным путем увеличивать размер уставного капитала, т. е. собственных средств, используемых для покрытия обязательств при недостаточности средств страховых резервов.
Другим фактором, который может значительно снизить финансовую стабильность страховщика, является демпинг цен. Расширяя охват сегментов страхового рынка, демпинг может привести к снижению достаточности накопленных страховых резервов.
Одним из источников получения прибыли для страховых компаний и фактором обеспечения финансовой стабильности является инвестиционная деятельность. Проблема здесь заключается в отсутствии развитого вторичного рынка ценных бумаг, страховщики имеют проблемы при принятии инвестиционных решений. Также необходимо указать на отсутствие навыков в формировании и управлении инвестиционными портфелями большинства страховщиков и отсутствие отделов страховых компаний, профессионально вовлеченных в управление активами. К сожалению, подавляющее большинство страховщиков не видит необходимости в разработке индивидуальной инвестиционной политики. Взаимодействие страховщиков с банковской системой должно быть упорядочено и привлекать страховщиков, при страховании кредитных рисков банков на рыночной основе, принимая во внимание анализ финансовой устойчивости страховой организации. [56, с. 10]
Также к одной из инициатив, связанной с достижением финансовой устойчивости субъектов страхового рынка, является разработка требований к методике расчета страховых тарифов и критериев оценки обоснованности страховых тарифов. Важнейшей задачей Банк России считает разработку стандартов страховой услуги, на которые могли бы ориентироваться потребители.
Распоряжением Правительства Российской Федерации от 22 июля 2013 года № 1293-р[16] утверждена Стратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года (Стратегия-2020). В этом документе анализируется текущее состояние страховой отрасли, определяется цель, задачи и основные направления развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года.
Главная задача России на сегодня - развитие экономики. Одним из основных направлений этого развития является повышение конкурентоспособности российского финансового рынка, создание международного финансового центра, улучшение инвестиционного климата в Российской Федерации. В свою очередь, улучшение инвестиционного климата без развитых финансовых рынков, страховых компаний и банков невозможно.[58, с. 22]
Разработчики Стратегии отмечают, что развитию системы страхования в России способствует улучшение качества предлагаемых страховых услуг, защита интересов потребителей страховых услуг и обеспечение надлежащего выполнения обязательств по страховым договорам страховыми организациями.
Для обеспечения финансовой стабильности и платежеспособности страховых компаний предлагается улучшить качество активов и капитала страховых компаний, с тем, чтобы провести всестороннюю оценку рисков и достаточности активов для выполнения принятых обязательств.
Стратегия гласит, что одним из инструментов обеспечения высококачественных страховых услуг является точная оценка (финансовая и техническая) активов и рисков, подлежащих страхованию, размер ущерба, причиненного в результате наступления страхового случая, улучшение качества страховых услуг и их продвижение потребителям. В этом контексте возрастает роль участников страхового рынка, таких как актуарии, страховые посредники (брокеры и агенты). В настоящее время деятельность перечисленных участников страхового рынка в России не регулируется, поэтому необходимо решить проблему необходимости правового регулирования их деятельности, определения требований к оказанным услугам, ответственности, формирования профессиональных объединений, включая саморегулирование.[69, с. 37]
С другой стороны, необходимо поощрять граждан и предприятия к заключению договора страхования как инструмента защиты своих имущественных интересов, а также повышать осведомленность о страховых услугах. С этой целью нужно закрепить в нормативных актах обязанность страховщиков по предоставлению информации потребителям страховых услуг об условиях страхования, страховых тарифах, по разъяснению застрахованным лицам условий договора страхования, по раскрытию информации об их работе. Эта мера направлена не только на популяризацию страхования, но и позволяет оценить предлагаемые страховые продукты.
Основной причиной низкого спроса на страхование является низкая доходность и финансовая грамотность населения. Предлагается решать указанные проблемы следующим образом: разрабатывать специальные страховые услуги для потребителей с низким доходом и обеспечение применения общих принципов предоставления таких страховых услуг, упрощение процедуры заключения контрактов, включая урегулирование претензий.
Увеличение доступности страховых услуг также должно помочь обеспечить возможность дистанционной реализации страховых продуктов через информационные и телекоммуникационные сети, а также в электронной форме договоров страхования.
По мнению А. Астаповича «В целях предотвращения дискриминации прав и интересов граждан жизни и здоровью которых причинен вред предлагается постепенно унифицировать размер страховки с точки зрения компенсации, а также нормативно закрепить общие подходы и методы для определения размера ущерба, который был причинен жизни, здоровью потерпевшего, разработать общие концепции и процедуры определения размера потерь, причиненных имущественным ущербом».[18, с. 78]
В то же время в долгосрочной перспективе планируется сохранить приоритет добровольного страхования над обязательным страхованием и ограничить долю обязательного страхования.
Планы российского Правительства по стимулированию развития накопительных видов страхования – более активно развивать участие страховщиков в привлечении средств граждан и решении социальных проблем государства, к примеру, с помощью включения страховщиков в систему пенсионного страхования в условиях, равных с негосударственными пенсионными фондами.[17 с. 145]
Еще один механизм защиты прав и законных интересов застрахованных физических лиц может стать орган досудебного урегулирования споров – Финансовый омбудсмен. Этот инструмент предусматривает упрощенную процедуру рассмотрения споров между потребителями финансовых услуг и организациями, предоставляющими такие услуги.
Главная цель Стратегии - 2020 года – широкая поддержка развития страховой отрасли, в частности ее превращение в стратегически важный сектор российской экономики, что увеличивает как экономическую стабильность общества, так и социальную защиту граждан, а также снижает социальную напряженность в обществе посредством эффективной страховой защиты имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов, а также привлекает инвестиционные ресурсы для экономики страны.
Для достижения поставленных целей по основным направлениям Стратегии - 2020 следует принять некоторые меры, включая «дорожную карту».
Совершенствование регулирования обязательного страхования. В настоящее время страховая отрасль развивается экстенсивно, обязательное страхование является основным источником роста объемов страховой премии.
Чтобы улучшить регулирование видов обязательного страхования, необходимо решить следующие задачи:
- перейти к государственному регулированию минимального и максимального уровней ставок страхования;
- разработать процедуры мониторинга применяемых страховых тарифов, их обоснования и доступность результатов для общественности;
- стандартизация процедуры определения размера ущерба и страхового возмещения по обязательному страхованию.
В целях улучшения видов обязательного страхования необходимо совершенствовать законодательство Российской Федерации об ОМС, ОСАГО, обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта, обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за ущерб, причиненный жизни, здоровью и имуществу пассажиров.[24, с. 218]
В соответствии со Стратегией - 2020 для возмещения ущерба, причиненного третьим лицам, субъектами хозяйственной деятельности, целесообразно рассмотреть возможность требовать наличия договора страхования ответственности для отдельных субъектов предпринимательской деятельности (учитывая международную практику) в качестве условия осуществления соответствующей профессиональной деятельности.
В.М. Мещерякова отмечает: «Также необходимо установить общие подходы к определению размера страховых сумм и страховых выплат в связи с возмещением вреда жизни и здоровью граждан с целью постепенного увеличения лимита страховых выплат до 2 миллионов руб. для обеспечения равных прав граждан при получении страховых выплат в случае смерти или причинении вреда здоровью граждан, расширить список бенефициаров, имеющих право на компенсацию за смерть кормильца».[67, с. 150]
В то же время, учитывая текущую ситуацию на рынках обязательного страхования, дальнейшее развитие страховой отрасли Российской Федерации должно быть направлено на стимулирование развития добровольных форм страхования и повышение привлекательности страхования для граждан.
Стимулирование развития добровольного страхования. Интенсивное развитие страховой отрасли будет обеспечено за счет введения новых условий добровольного страхования, новых страховых продуктов и процедур их реализации. Внедрение комплекса мер, направленных на развитие добровольного страхования обеспечит более широкий охват потенциальных страховщиков, усилит доступность страховых услуг для всех граждан и юридических лиц, освободит государство от чрезмерных затрат, чтобы компенсировать ограничение его роли в возмещении ущерба при чрезвычайных ситуациях до реализации особо высоких рисков.[42, с. 420]
Расширение деятельности страховых компаний. Планируется совершенствование существующих страховых инструментов и создание новых для обеспечения обязательств по контрактам:
- в соответствующих случаях - создание нормативной базы для выдачи гарантий страховым предприятием, предусмотренных Гражданским кодексом Российской Федерации;
- расширение и совершенствование практики страхования ответственности по договору (расширение сферы действия, совершенствование правил страхования, в частности, исключением оснований для освобождения от страхования от страховых выплат в случае грубой неосторожности застрахованного лица);
- формирование законодательных и нормативных характеристик страховщика по заключению договоров поручительства в качестве поручителя.
Следует признать верным мнение О.А. Окорокова, который отмечал: «Важным аспектом расширения деятельности страховых компаний является комплексное развитие взаимного страхования, которое может быть эффективным и доступным средством страхования для граждан России, малых и средних предприятий и для профессионального сочетания страховых интересов юридических лиц в зависимости от профессионального признака».[70, с. 77]
Развитие инфраструктуры страхового рынка. Повышение стабильности, надежность инфраструктуры страхового рынка, оперативность и эффективность его деятельности включают в себя реализацию целого ряда мер, а именно:
- развитие института страховых брокеров и страховых агентов;
- нормативное регулирование актуарной деятельности, создание института страховых актуариев;
- формирование института страховых сюрвейеров для профессиональной экспертизы оценки риска на этапе заключения договора страхования, аварийных комиссаров и аджастеров, осуществляющих свою профессиональную деятельность по оценке ущерба и урегулированию убытков, регулирования их деятельности, прав, обязанностей и ответственности, их сертификации и форм контроля;
- повышение спроса на рейтинги страховой компании для оценки их надежности и финансовой стабильности;
- повышение статуса и роли профессиональных ассоциаций (союзов, объединений) страховщиков, саморегулируемых организаций страховщиков, а также в отношении принципов консолидации и стандартизации интересов участников страхового рынка.[44, с. 48]
Оптимизация системы управления рисками за счет бюджета. По словам разработчиков Стратегии-2020, несистематическое введение «обязательного» государственного страхования жизни и здоровья отдельных категорий лиц внесением соответствующих положений в федеральные законы, кроме законов, не являющихся законами о конкретных видах обязательного страхования, а также в законах субъектов Российской Федерации к правовым конфликтам и пробелам в регулировании личного страхования за счет бюджета, неопределенности статуса страхования и формы их реализации. Для обеспечения единообразного применения норм требуется систематизация и устранение противоречий в толковании.[47, с. 134]
Планируется проанализировать государственные и муниципальные расходы на страхование, чтобы в комплексе проанализировать их эффективность и экономическую осуществимость действующей системы защиты имущественных интересов государства. Планируется разработать систему мер по снижению расходов бюджетной системы для организации страхования.
Развитие системы сельскохозяйственного страхования. Дальнейшее совершенствование системы страхования сельского хозяйства (CХС), которое осуществляется при государственной поддержке, должно основываться на следующих принципах:
- добровольное участие сельскохозяйственных товаропроизводителей, страховых организаций и обществ взаимного страхования в указанной системе;
- доступ сельскохозяйственных производителей к CХС с государственной поддержкой на равных условиях;
- изменчивость условий СХС с государственной поддержкой с учетом региональных характеристик сельскохозяйственных производителей, климатических зон, почвенных условий, сельскохозяйственных технологий и степени рискованности деятельности;
- оказание государственной поддержки сельхозпроизводителям в чрезвычайных ситуациях, принимая во внимание условия заключенного договора СХС;
- повышение эффективности института независимых экспертов в целях подтверждения наступления страхового случая и определения размера наступившего ущерба, понесенного застрахованным лицом, который подлежит возмещению в рамках договора сельскохозяйственного страхования;
- использование процедур третейского суда, медиации и страхового омбудсмена в рамках досудебного разбирательства споров, возникающих в результате выполнения контрактов СХС;
- формирование единых подходов и стандартов для осуществления CXС.
Добровольное страхование должно постепенно заменять государственное субсидируемое сельскохозяйственное страхование и уменьшать долю участия государства в системе сельскохозяйственного страхования.
Повышение эффективности форм и методов государственного контроля и надзора за субъектами страховой отрасли и обеспечения их финансовой устойчивости. Планируется принять меры по повышению эффективности государственного страхового надзора, систематизации форм и методов их реализации, в частности направленных на:
- совершенствование механизмов проверки соискателя лицензии на соответствие требованиям лицензии при подаче заявки на получение лицензии;
- организацию оперативного мониторинга и оценки финансовой стабильности страховщиков с использованием систематического перечня показателей, характеризующих их финансовое положение на основе отчетов страховщиков, предоставляемой в орган страхового надзора в оперативном порядке;
- повышение эффективности и оперативности контроля за деятельностью страховых организаций на основе бухгалтерского учета и другой отчетности, представляемой в орган страхового надзора, переход контроля на основе отчетности, составленной по МСФО;
- совершенствование регулирования вопросов, связанных с проверками страховых компаний;
- разработку и расширение других форм и методов государственного страхового надзора, в том числе направленных на повышение ответственности страховщика за неоправданную экономию сумм, связанных с неисполнением обязательств, установленных законом.[76, с. 37]
Кроме того, планируется разработать и реализовать комплекс мер по совершенствованию и систематизации применяемых органом страхового надзора санкций к субъектам страхового дела.
Предполагается дальнейшее совершенствование системы регулирования финансовой стабильности и платежеспособности страховщиков в отношении подходов к формированию страховых резервов и порядка расчета нормативного соотношения имеющегося капитала и принятых обязательств. Необходимо пересмотреть состава страховых резервов, составляемых страховщиками по страхованию отличному от страхования жизни. С этой целью, по мнению разработчиков Стратегии - 2020, целесообразно ввести резерв для неистекшего риска и отменить обязательную процедуру формирования стабилизационных резервов, что дает страховщикам право принимать самостоятельные решения о необходимости их образования.[63, с. 154]
Защита прав потребителей страховых услуг, повышение страховой культуры, популяризация страхования. В этом направлении планируются следующие мероприятия:
- информирование граждан о страховщиках, страховых посредниках и условиях предоставления услуг, в том числе через Интернет;
- раскрывать соответствующую информацию на официальных сайтах страхователей;
- повысить правовую защиту потребителей страховых услуг с учетом особенностей страховой деятельности;
- обеспечить объективную и последовательную оценку масштабов ущерба посредством последовательных подходов к оценке вреда, причиняемого жизни, здоровью и имуществу граждан;
- создать эффективный механизм предварительного досудебного разрешения споров между страховщиками и физическими лицами - страхователями (застрахованными лицами, бенефициарами) путем создания института финансового омбудсмена;
- определение принципов формирования гарантийных фондов для социально значимых схем массового страхования.
- определить формы взаимодействия с обществами, осуществляющими деятельность по защите прав потребителей.
А недостаточный уровень страховой культуры большей части потребителей страховых услуг планируется повышать посредством проведения просветительской и разъяснительной работы среди населения.
Решение сформулированных выше задач и целей позволит страховой отрасли России выйти на новые рубежи, полнее удовлетворять потребности в страховой защите граждан и хозяйствующих субъектов, претерпеть качественные изменения, связанные с увеличением активов страховых организаций, расширением ассортимента и объемов, предоставляемых страховыми организациями услуг, ростом инвестиций в экономику России.
Итоги всего изложенного в данном параграфе можно вкратце изложить следующим образом.
Для преодоления проблем, имеющихся на российском страховом рынке, и в целях его дальнейшего развития следует:
- расширение концептуального подхода к регулированию страхового дела Международной ассоциацией органов страхового надзора;
- СРО страховых организаций должно сосредоточиться на исполнении функции развития страхового рынка;
- усиление эффективного надзора за страховыми организациями с целью охраны интересов страхователей;
- систематическое развитие страхового рынка путем разработки модели внутрикорпоративного управления страховыми компаниями;
- принятие мер по предотвращению кризиса на страховом рынке с целью защиты потребителей страховых услуг;
- повышения законодательных требований к минимальному размеру уставных капиталов страховщиков;
- целенаправленное воздействие государства на увеличение числа страховщиков;
- разработка требований к методике расчета страховых тарифов и критериев оценки обоснованности страховых тарифов;
- поощрение граждан и предприятий к заключению договоров страхования как инструмента защиты своих имущественных интересов, а также повышение осведомленности о страховых услугах;
- развитие системы сельскохозяйственного страхования;
- разработка и реализация комплекса мер по совершенствованию и систематизации применяемых органом страхового надзора санкций к субъектам страхового дела;
- повышение уровня страховой культуры.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По результатам проведенного исследования автор приходит к следующим основным выводам.
Страхование - это экономическая категория, система экономических отношений, включающие в себя совокупность различных форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для компенсации ущерба, вызванного различными непредвиденными неблагоприятными событиями.
За годы существования страхового рынка он неоднократно подвергался различным потрясениям. Тем не менее, несмотря на это, невозможно создать устойчивый страховой рынок, отвечающий всем современным потребностям общества. Страхование тесно связано с экономикой общества, поэтому необходимо конкретизировать его роль в решении социально-экономических проблем государства.
Страхование, возникшее в период разложения примитивной общинной системы, постепенно стало незаменимым спутником общественного производства.
В предкапиталистических обществах цель страхования заключалась в том, чтобы обеспечить возмещение потерь от естественных и других опасностей для каждого участника торгового и путевого коллектива совместно, за счет всех его членов. Не было еще регулярности платежей, вносимых в общую кассу.
В будущем страхование будет совершенствоваться, станет более развитым, то есть оно будет основываться на регулярных выплатах, которые приведут к накоплению денежных средств и созданию страхового фонда. Конечно, этот переход не может состояться сразу, и обе формы страхования существуют в течение некоторого времени параллельно или дополняли друг друга.
В развитии страхового бизнеса в настоящее время существуют тенденции, которые были характерны для этой области в период с 1861 по 1917 год. Так, правовое регулирование страховой отрасли в новых экономических условиях заметно отстает от нынешних потребностей общества, хотя тысячи компаний, действующих на страховом рынке Российской Федерации, заявляют в своих учредительных документах свое намерение предоставлять страховые услуги. Негативное влияние на развитие страхового рынка оказывает отсутствие стимулов для населения и предприятий в более активном использовании возможностей страхования для защиты своих имущественных интересов.
Страхование в советское время характеризовалось государственной монополией на страхование, подавлением конкуренции, ограниченным перечнем объектов страхования и событий, в связи с которыми оно проводилось.
Страхование в его нынешнем виде является сложным социальным и общественно-производственным отношением. В основном это связано с большим количеством услуг, предоставляемых страховыми компаниями. Законодательные рамки для правового регулирования страхового рынка установлены Федеральным законом Российской Федерации № 4015-1 от 27 ноября 1992 года «Об организации страхового дела в Российской Федерации», который регулирует основные положения страховой деятельности. Это очень важный момент. В дополнение к закону существует множество различных нормативных актов, которые определяют различные аспекты создания и распределения страховых фондов, а также связанных с ними областей. Нормативная база в данной области нуждается в дальнейшем развитии.
В нынешней экономической ситуации растет роль страхового рынка как системы содействия управлению рисками.
Рынок страховых услуг - это особая социально-экономическая структура, определенная область финансовых отношений, в которой страховая защита является предметом купли-продажи, формируются спрос и предложение на нее. На практике страховой рынок представляет собой сложную интегрированную систему, включающую в себя различные структурные подразделения. Основным звеном страхового рынка является страховая компания или страховое общество, в котором осуществляется процесс создания и использования страхового фонда.
Исследование, проведенное в рамках данной работы, показало, что на страховом рынке России возникают проблемы, связанные с его развитием:
- снижение качества исполнения обязательств страховых организаций перед страхователями;
- низкий уровень оказания страховых услуг и ограничения их предложений;
- снижение доверия страхователей к страховщикам;
- увеличение объема расходов, связанных с ведением дела и административных расходов в структуре страховых премий, что снижает прибыльность страховых компаний;
- низкий доход страхователей, высокие депозиты в банках не приводят к развитию страхования жизни;
- недостаточная развитость сети продаж страховых услуг со стороны страховщиков;
- недостаточное участие страховщиков в возмещении потерь в связи с катастрофическими рисками, поскольку большая часть средств возмещается из федерального бюджета и бюджетов субъектов Российской Федерации.
На основе проведенных исследований на страховом рынке может случиться так, что уровень страховых премий будет расти в течение всего прогнозируемого периода, а в 2018 году он достигнет 1050 трлн. руб. Прогноз страховых выплат на 2018 году составит 539,86 млрд. руб. Это развитие позитивно, так как страховой рынок участвует в формировании общенационального резерва в целом.
В целях совершенствования страхового рынка России необходимо применить ряд мероприятий:
1) в области обязательного страхования по установлению минимальных и максимальных значений страховых тарифов, определяемых Правительством Российской Федерации и осуществления мониторинга применяемых страховых тарифов, их обоснованности и доведения его результатов до общественности;
2) для развития добровольного страхования необходимо:
- расширить возможности использования страховых услуг разными слоями населения, в частности, малообеспеченными гражданами, а также проживающими на отдаленных от городов территориях;
- осуществить нормативно-правовое обеспечение расширения способов реализации страховых услуг, включая электронные продажи страховых услуг по отдельным видам страхования;
- продолжить развитие добровольного медицинского страхования как дополнительного страхования по отношению к ОМС и системы страхования в сфере природопользования и охраны окружающей среды за счет таких видов страхования как страхование ответственности недропользователей, водопользователей, лесопользователей, землепользователей за невыполнение или ненадлежащее выполнение обязательств по договорам использования соответствующих природных ресурсов;
- использовать механизм страхования гражданской ответственности и иных инструментов для защиты интересов граждан, в случае причинения им вреда лицами, деятельность которых связана с пребыванием и массовым скоплением граждан, при условии законодательного закрепления повышенной ответственности лиц, деятельность которых связана с пребыванием и массовым скоплением граждан.
Таким образом, развитие страхового рынка, совершенствование правовой основы страховой деятельности, создание качественно новой законодательной базы требуют при их осуществлении учитывать множество факторов, среди которых особое значение имеет исторический опыт прошлого.